Налоги и налогообложение

Учебный комплекс «ЦДБ Education» предлагает профессиональную подготовку для бухгалтеров практиков в сфере налогообложения. Если вы планируете сертифицироваться по этой дисциплине, мы обеспечим вам достойное и эффективное обучение в сжатые сроки.

Курс «Налоги и налогообложение» позволяет подготовить с нуля или переподготовить (повысить квалификацию) уже работающих в сфере бухгалтерского учета кадров, а также представителей финансового руководства предприятий. Основная цель предлагаемой нами курсовой программы из 23 наиболее важных тем – оптимальная помощь практикующим специалистам в подготовке к сертификационному экзамену по налогообложению.

Все выпускники наших очных учебных программ получают соответствующий сертификат о прослушивании курса «Налоги и налогообложение»

Продолжительность очного и дистанционного обучения

Форма обучения Количество часов/дней
Групповые занятия Индивидуальные занятия
(график подбирается индивидуально)

Очный курс в городе Алматы

Преподаватель: Деменчук Светлана Геннадьевна

50 академ. часов -

Очный курс в городе Астана

Преподаватель: Бекболсынова Алма Сартаевна

50 академ. часов

Дистанционная подготовка

Доступ на 15 календарных дней - 10 000 тг.


Программа очного курса Налоги и налогообложение

  1. Система налогов и обязательных отчислений в бюджет РК.

История возникновения, а также экономическая сущность налогов, их виды и классификация в современной налоговой системе Республики Казахстан. Основы построения налога.

  1. Субъекты налоговых отношений.

Понятия «налогоплательщик» и «налоговый агент», их права и обязанности. Институт представительства в налоговых отношениях. Органы налоговой службы, их структура, задачи, права и обязанности. Роль и полномочия органов таможни при взимании налогов и сборов, а также госорганов и местных органов исполнительной власти в администрировании налогов.

  1. Налоговые обязательства и их исполнение.

Налоговое обязательство, способы его исполнения (включая особые случаи) и основания для его прекращения, сроки исковой давности. Налоговая задолженность и порядок ее погашения. Порядок ведения налогового учета как часть налогового обязательства. Способы обеспечения невыполненных обязательств и меры принудительного взыскания.

  1. Налоговый контроль.

Понятие, виды и формы налогового контроля. Налоговые проверки и сроки их проведения. Учетные процедуры при исполнении налоговых обязательств. Постановка на регистрационный учет, в т.ч. добровольная и обязательная постановка на регистрационный учет по НДС и другие нюансы.

  1. Нарушения налогового законодательства и возникающая в связи с ними ответственность.

Виды ответственности, включая административную, порядок и основания привлечения к уголовной ответственности. Защита прав в случае привлечения к юридической ответственности.

  1. Корпоративный подоходный налог.

Основы построения. Налоговый период и налоговая декларация. Состав, структура и порядок определения совокупного годового дохода. Вычеты и корректировки. Инвестиционные налоговые преференции. Особенности налогообложения отдельных категорий налогоплательщиков и доходов резидентов от их внешнеэкономических сделок. Налогообложение в страховой сфере. Порядок переноса убытков. Исчисление и сроки уплаты корпоративного подоходного налога (КПН), а также КПН, удерживаемый у источника выплаты. Исчисление КПН с доходов нерезидентов.

  1. Индивидуальный подоходный налог.

Механизмы исчисления, основы построения, субъекты, виды доходов и налоговых вычетов. Налоговые ставки. Порядок исчисления и уплаты ИПН, удерживаемого у источника выплаты. Исчисление и уплата ИПН с необлагаемых доходов. Нюансы международного налогообложения доходов физлиц. Налоговая отчетность.

  1. НДС.

Особенности построения, плательщики, объекты обложения и другие нюансы. Механизм исчисления, налоговый период, ставки, сроки уплаты, представление налоговой отчетности. Возврат НДС по оборотам, облагаемым по нулевой ставке.

  1. Акцизы в РК.

Экономическая сущность, основные элементы, перечень подакцизных товаров, виды ставок по акцизам, порядок исчисления и его особенности при импорте товаров. Порядок уплаты и представление налоговой отчетности по акцизам.

  1. Рентный налог на экспорт.

Плательщики, объекты обложения, порядок определения налоговой базы, ставки на экспорт, механизм исчисления и уплаты. Налоговая отчетность.

  1. Налоги и специальные платежи недропользователей.

Особенности этого вида налогообложения, основные принципы ведения налогового учета. Бонусы, их виды и исчисление. Построение и уплата платежей по возмещению исторических затрат. Механизм исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых. Налог на сверхприбыль.

  1. Социальный налог.
  1. Земельный налог.
  1. Налог на транспортные средства.
  1. Налог на имущество.
  1. Налог на игорный бизнес.

Основы построения налога на игорный бизнес: плательщики, объекты, налоговая база, ставки. Дополнительный платеж. Порядок исчисления и уплаты налога на игорный бизнес, включая дополнительный платеж. Налоговая отчетность. Фиксированный налог.

  1. Фиксированный налог.

Порядок исчисления и срок уплаты фиксированного налога, срок представления налоговой декларации.

  1. Сборы.

Экономическое содержание и значение, виды и характеристика, порядок исчисления и уплаты.

  1. Платы.

Понятие, признаки и особенностей применения в налоговой системе РК. Виды, порядок исчисления и уплаты.

  1. Государственная пошлина.

Экономическая природа, виды, плательщики и объекты взимания, ставки. Порядок исчисления и уплаты, механизм возврата. Освобождения от уплаты.

  1. Таможенные платежи.

Экономическое содержание таможенных платежей. Понятие и классификация таможенных пошлин. Порядок исчисления и уплаты таможенных пошлин. Таможенные сборы. Сборы. Плата за предварительное решение. Совокупный таможенный платеж.

  1. Пенсионное обеспечение.
  1. Специальные налоговые режимы.

Преимущества обучения в ЦДБ

  • Блестящий преподавательский состав – вашими наставниками на курсе «Налоги и налогообложение» будут опытные преподаватели-практики, настоящие профессионалы в сфере бухгалтерского учета, прошедшие национальную или международную сертификацию. Мы привлекаем настоящих профи для работы с теми, кто занимается у нас.
  • Впечатляющая методологическая и материально-техническая база – ЦДБ предлагает собственные актуальные учебные пособия, наглядные и раздаточные материалы. Выбирая курс, посвященный налогам, вы получаете оптимальную образовательную программу и авторскую методику преподавания, позволяющую идеально сбалансировать теорию и практические занятия.
  • Полное соответствие высочайшим государственным и международным стандартам подготовки специалистов в сфере бухгалтерского учета, налогообложения и права.
  • Возможность выбрать комфортный для обучения город – Алматы или Астану.

Мы поможем всесторонне изучить налоги и налогообложение для подготовки к сертификации!



Поделиться: