Учет расчетов с подотчетными лицами в «1С»

В статье приводится подробный порядок учета расчетов с подотчетными лицами в программе «1С».

В программе «1С: Бухгалтерия для Казахстана» для ведения учета денежных средств предназначено несколько справочников:

– Статьи движения денежных средств.

– Кассы.

– Банки.

– Банковские счета.

– Валюты.

И документов:

– Приходный кассовый ордер.

– Расходный кассовый ордер.

– Авансовый отчет.

– Платежное поручение входящее.

– Платежное поручение исходящее.

– Платежный ордер (списание денежных средств).

– Платежный ордер (поступление денежных средств).

– Сервисная обработка «Выписка банка».

Справочник «Статьи движения денежных средств» можно открыть через меню «Банк и касса => Статьи движения денежных средств». Справочник является общим для оформления банковских и кассовых операций.

Во всех документах по учету денежных средств присутствует реквизит «Статья ДДС», значением которого может быть один из элементов справочника «Статьи движения денежных средств». Корректное заполнение этих реквизитов в соответствующих документах позволит не только разделять поступление и выбытие денежных средств по статьям движения, но и даст возможность в дальнейшем автоматически сформировать «Отчет о движении денежных средств».

В справочнике заполняются следующие реквизиты:

– «Наименование» – наименование статьи;

– «Разрез деятельности» – операционная, инвестиционная или финансовая;

– «Вид движения» – поступление или выбытие;

– «Движение денежных средств» (рис. 1).

Справочник «Кассы» можно открыть через меню «Банк и касса => Кассы». Данный справочник предназначен для хранения информации о кассах организации. Для каждой кассы указывается ответственное лицо (выбирается из справочника «Физические лица») и валюта учета (рис. 2).

Счет учета, в корреспонденции с которым будут формироваться проводки по движению денежных средств в кассе организации, задается с помощью кнопки «Перейти», расположенной на панели инструментов формы (рис. 3).

Справочник «Банки» можно открыть через меню «Банк и касса => Банки». В данном справочнике хранится информация о банках, с которыми сотрудничает организация. Чтобы ввести новый банк в справочник, необходимо нажать на кнопку «Подбор» и из появившегося «Классификатора банков» выбрать нужный. В том случае, когда в классификаторе нет требующегося банка, его добавляют путем нажатия клавиши «Insert». Для каждого банка указываются такие реквизиты, как «БИК», «Наименование», «Город», «Корр. счет» (рис. 4).

Справочник «Банковские счета» можно открыть через меню «Предприятие => Организации», нажать на кнопку «Перейти» и из выпадающего списка выбрать пункт «Банковские счета». В нем хранится информация о всех банковских счетах организации (рис. 5).

Справочник «Валюты» можно открыть через меню «Банк и касса => Валюты». Данный справочник предназначен для хранения информации о валютах. Для того чтобы ввести новый вид валюты в справочник, нужно нажать кнопку «Подбор» и из появившегося на экране «Классификатора валют» выбрать необходимый (рис. 6).

Документ «Приходный кассовый ордер» предназначен для отражения поступления наличных денежных средств в кассу. Приходный кассовый ордер должен быть подписан главным бухгалтером. Его можно открыть через меню «Банк и касса => Приходный кассовый ордер».

В программе «1С:Бухгалтерия для Казахстана» при помощи этого документа могут быть оформлены следующие хозяйственные операции:

– «Оплата от покупателя»;

– «Возврат денежных средств подотчетником»;

– «Возврат денежных средств поставщиком»;

– «Получение наличных денежных средств в банке»;

– «Расчеты по кредитам и займам с контрагентами»;

– «Прочий приход денежных средств» (рис. 7).

Вид операции устанавливается с помощью кнопки «Операция».

Операцией «Оплата от покупателя» регистрируется поступление наличных денежных средств от покупателя. В качестве договора по взаиморасчетам необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид «С покупателем». При проведении документа автоматически будет определено состояние расчетов по договору и поступившая сумма будет разделена на аванс и оплату.

Для регистрации ...