Консультации

В 2016 году  заключен договор с ТОО "А" под выполнение услуг .Перечислено на их расчетный счет 150 000 тенге . ТОО "А" услуги не оказала .  Возврата нет. Бухгалтер считает , что он может списать по бух учету данную сумму , и в 100 форме  за 2020 год не относить на расходы, так как срок исковой давности прошел .  Верно ли рассуждение бухгалтера?

В 2019 г сдана доп декларация по КПН ф.100.00 за 2018г по уведомлению , начислен и уплачен КПН , но в 1с не сделано отражение налоговой отчетности в регл.учете,
в связи с чем по счетам 7710 и 3110 и  при сверке с лицевым счетом 101101 не корректные остатки.
Вопрос : Могу ли я в 2020г отразить данную сумму  сделав отражение налоговой отчетности в регл.учете  и применить  бух.проводку Дт 7710 Кт 3110?

В вязи с некорректным отражением в налоговом кодексе в 2021г. все ТОО и ИП сдавали в обязательном порядке  форму 101.04. независимо  от того была или нет в налоговом периоде  деятельность с нерезидентами.
Вопрос:  Были ли внесены изменения в НК РК  в этой части? Надо ли всем ТОО и ИП  сдавать в этом году   пустографки  по форме 101.04.

В данное время возникает  обязанность оплачивать индивидуальный подоходный налог-физического лица (является ИП) получившего доход при продаже имущества (жилой дом) 2021 году.  Вопрос: предоставляется  ли отсрочка или рассрочка по оплате данного налога?

В декабре 2020 года начислили заработную плату за декабрь 2020 года. Выплатили заработную плату за декабрь 2020 года в марте 2021 года. Получается, что строку 200.00.002 "СУММА ОПВ, ПОДЛЕЖАЩИХ К ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ"в форме 200.00 НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ, так как выплатили заработную плату за декабрь 2020 года в марте 2021 года. Правомерны ли наши действия?

В какую строку декларации по КПН (ФНО 100.00) необходимо отнести страховые премии, подлежащие уплате или уплаченные страхователем по договорам страхования (страхование автотранспорта, имущества, ГПО работников и т.д.)?

В Приложение 1 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от 1 февраля 2018 года № 102 Форма  ЗАЯВЛЕНИЕ физического лица о применении налоговых вычетов, как применяются данные вычеты? В заявлении их 9 пунктов.

В связи с тем, что пп. 3 п. 6 Правил исчисления, удержания и перечисления ОПВ и ОППВ действовал до 01.01.2021 г., то при выплате материальной помощи (по рождению ребенка, в связи со смертью близкого родственника) удерживаются ли обязательные пенсионные взносы предприятием за работника с 01.01.2021 г.?

В ТОО имеется задолженность по ЗП в копейках по уволенным и оп действующим сотрудникам. Каким образом избавиться от этой задолженности? Какими документами оформить? Как это повлияет на налоговую отчетность?

В ФНО 220 ВОСМС за ИП самого в какой строке указываем вычет?

Вопрос по дивидендам.  Процедура начисления, выдачи.

1. Вправе ли ИП, осуществляющий риэлторские услуги, применять СНР на основе патенте?
2. Каков порядок ведения учета в данном случае?

Головное предприятие находится в Алматы, структурное подразделение находится в Южно-Казахстанской области.    По структурному подразделению мы сдали форму 200.03 по месту нахождения . Теперь при сдаче формы 200. 00 по головному предприятию надо ставить галочку по строке 9 формы 200.00 в квадрате "ДА"?

День добрый,
Наша ТОО планирует заниматься продажей  угля (т.е. экспорт угля) в Республику Беларусь (доставка будет осуществляться ж/д путем), какие налоговые и таможенные обязательство и какие госпошлины возникнет у нашего ТОО.

деятельность продажа товара, товар приобретаем на базаре затем его официально продаем, документы официально на базаре не предоставляют можем ли мы такой товар продавать официально?

Добрый вечер, у меня такой вопрос. ИП на ОУР ,плательщик НДС , хочет заняться транспортными услугами ,поставка грузов и в некоторых случаях это может быть и страны ЕАЭС и не входящие туда страны. Как показывать доход и какие обязательства возникают у ИП перед бюджетом?

Добрый вечер! ТОО на СНР на основе упрощенной декларации, в организации сейчас нет движении (поступлении и реализации). Директор в отпуске без сохранения заработной платы.  Должна ли организация платить налоги за сотрудника взносы ОСМС если фактически он находится без содержания и заработная плата ему не начисляется.

Добрый день с наступающим новым годом вас !!
Вопрос ТОО выставляет электронные счета фактуры физ.лиц как розничную реализацию по пробитым чекам офд . СНТ в этом случае как выставляется ,нужно ли выставлять СНТ физ.лицам , и выставляем день в день пробивание чека ? Так как чек Точка продажи работает до 10 ночи можно ли собать сумму за несколько дней или через день делать .

Добрый день,
1)      ТОО заключает (плательщики НДС) договор с нерезидентом (РФ) на оказание услуг.  Компания –нерезидент  предоставляет Пользователю доступ к своему онлайн сервису   ххх .com (далее – Услуга) в соответствии с Договором, а ТОО пользуется Услугой и оплачивает её в соответствии с Тарифами на услуги, размещенными на официальном сайте Компании.
То есть  они дают нам доступ администратора для создания вебинарных комнат (платформу) , через которые мы проводим  онлайн –вебинары.
Должны ли мы начислять КПН за нерезидента (роялти) и НДС за нерезидента?
2)    ТОО заключает (плательщики НДС) договор с нерезидентом (РФ) на оказание услуг.  Компания –нерезидент  предоставляет Пользователю услуги по предоставлению  доступ к информационным ресурсам (доступ контенту для дистанционного обучение).
Должны ли мы начислять КПН за нерезидента (роялти) и НДС за нерезидента?

Добрый день, компания покупает товар в Италии, отправитель отдельным инвойсом выставляет стоимость доставки. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО по отношению к доходу нерезидента? Доставка до СВХ г.Алматы. По какой ставке облагать доход для исчисления КПН у источника выплаты и в каком случае можно применить конвенцию? И возникают ли обязательства по уплате НДС за нерезидента?