Консультации

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Компания отправила оплату поставщику-нерезиденту. Поставщик не получил оплату, так как данный платеж заблокирован Американским банком в связи с введенными санкциями. 

1. Как отразить в учете не полученную поставщиком оплату, заблокированную банком в связи с санкциями?
2. Как отразить в учете заблокированную сумму, если банк спишет данную сумму в свою пользу?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Вправе ли ИП на СНР на упрощенке использовать «e-Salyq Business» для выписки чеков на аренду нежилого помещения?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Представляет ли ИП форму 700.00 в период приостановления представления налоговой отчетности?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В каких случаях выписывается СНТ при импорте в 2022 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС 

ИП сдает в субаренду складское помещение. Начисление платы за аренду производится ежемесячно в последний день месяца.

1. Какой датой выписывается АВР по услугам аренды?
2. Как определить дату совершения оборота по реализации для выписки ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

Компания в январе 2022 года импортировала из России товар. Представлена форма 328.00. Позднее обнаружен брак и планируется вернуть товар поставщику.

1. Как оформляется форма 328.00 при возврате импортированного товара по причине брака?
2. Оформляется ли ЭСФ и СНТ в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор ГПХ с физическим лицом-инвалидом 3 группы. 

Какие налоговые вычеты применяются при расчете ИПН с дохода инвалида 3 группы по договору ГПХ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

1. Учитывается ли износ основных средств при исчислении налога на имущество?
2. В какой срок уплачивается налог на имущество и представляется форма 700.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен трудовой договор с работником-нерезидентом с заработной платой 1 000 долларов США. 

Как установить в трудовом договоре индексацию заработной платы с привязкой к доллару США?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Выписывает ли ОСИ ЭСФ по оказанию услуг управления объектом кондоминиума?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Произведен возврат авиабилетов, приобретенных работником за наличный расчет у турагентства. Авиакомпанией удержан штраф за возврат билета. Турагентство выставило ЭСФ только на сервисный сбор. 

Как отражается в 1С покупка, возврат и штраф за возврат авиабилетов? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какими бухгалтерскими проводками отражаются расходы на услуги частного судебного исполнителя?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

ТОО планирует оказать консультационные и маркетинговые услуги компании-нерезиденту из Англии.

Облагается ли КПН и НДС доход от консультационных и маркетинговых услуг, оказанных нерезиденту РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

Компания оказывает услуги резидентам и нерезидентам РК по размещению рекламы на интернет-ресурсах Google и Facebook. 

Облагаются ли НДС за нерезидента рекламные расходы на Google и Facebook в 2021 и 2022 годах?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП получил уведомление о необходимости встать на регистрационный учет по НДС в связи с превышением оборота в 2020 году. 

1. Сколько составлял минимум оборота для постановки на учет по НДС в 2020 году?
2. Каков налоговый период для целей обязательной постановки на учет по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как настроить в 1С заполнение формы 100.00 по фиксированным вычетам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Произведена обшивка для утепления контейнера. 

1. Включаются ли в стоимость контейнера затраты по обшивке для утепления контейнера?
2. Необходимо ли пересчитать сумму налога на имущество в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания ежемесячно начисляет премию работникам в различном размере. 

Учитывается ли ежемесячная премия при расчете средней зарплаты для исчисления больничных и отпускных?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В связи с ошибкой на указание «НДС 12%» поставщиком оформлен исправленный ЭСФ в январе 2022 года по основному ЭСФ, выписанному в декабре 2021 года. 

В каком налоговом периоде относится НДС в зачет по исправленному ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Обязательно ли оформлять командировочное удостоверение?
2. Какие документы необходимы для отнесения на вычеты командировочных расходов?