Консультации

Планируем произвести капитальный ремонт Основного  средства (приносящее доход компании) - полностью с амортизированного  в 2020 году,   Вопрос ? С какой стоимости  основного средства будут производится вычеты амортизации по налоговому учету   , мы являемся субъектом малого бизнеса ?

по договору комиссии должны ли выписывать накл на проданные товары хотя это товары не наши а комитента

По решению учредителя передаем товар - трактор по "Договору предоставления иностранной безвозмездной помощи" Посольству Республики Беларусь в Республике Казахстан.
Вопросы:
1 - возникает ли обязательство по начислению и уплате НДС по реализации;
2 - возникает ли обязательство по начислению и уплате КПН по реализации;
3 - идет ли себестоимость переданного товара на вычет по КПН.
При этом Посольство РБ является нерезидентом РК.

Подскажите пож в 18г покупателю (ТОО МДН) дали на продажу товар на сумму 1 388 500тг в течение 3 лет сумма не была возвращена, суд приговорил (ТОО МДН) оплачивать но так до сих пор оплата не поступила. Мы можем взять эту сумму (1,388500) при вычете КПН ? В 2022г

Подскажите пож. какими налогами облагаются и по какой ставке расходы на подключение лицензионного программного обеспечения для видеомонтажа сроком на 1 год, приобретенного у нерезидента, а именно у компании зарегистрированной в Венгрии

При заполнении формы 100.00 за 2020 год возник следующий вопрос: ТОО в 2020 году уплатила Пени со следующих налогов - Социальный налог, ИПН от зарплаты на сумму 2081 тенге, но начисление тех же Пени составила 176 тенге. Так же ТОО в  2020 году уплатила Пени по ОПВ, Взносам ОСМС на сумму 480 тенге, а начисление составило = 27 тенге. Так же ТОО в 2020 году уплатила Пени по Социальным отчислениям, и отчислениям ОСМС на сумму 820 тенге, на начисление Пени составило 28 тенге. Прошу разъяснить - каких строках формы 100.00 за  2020 год будут отражены суммы ПЕНИ по  налогам , взносам,  и отчислениям . И в какие суммы ПЕНИ надо отражать (начисление или уплату)  в  форме 100.00 за 2020 год.

АО, ОУР, плательщик НДС

Как учитывается сальдо на начало периода при расчете вычета по налогам и другим обязательным платежам Декларации по КПН формы 100.00?

Пришел налог по наружной рекламе, как можно узнать за какую рекламу этот налог?

Работник принят на работу в ТОО с центра занятости по Дорожной Карте Занятости согласно закона РК на 2020-2021 г.г. ТОО должен выплатить единовременное пособие (подъемные) в размере 85 000 тенге. Облагаются ли "подъемные" ОПВ, ИПН, Взносами ОСМС . Исчисляется ли СО, СН, ОСМС.

Сдаем ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ форму 200.00 за 3 квартал 2020 года. Вопрос :   на 1 листе Дополнительной формы 200.00, в разделе"Общая информация о налогоплательщике" заполняем в разделе 8 "Общая численность работников"  - мы должны поставить разницу в количестве работников - у нас нет изменений (то есть разницы) = 0? Или мы должны количество работников повторно поставить 11 человек? Не будет ли это ошибкой?

Согласно п. 2 ст. 217 Налогового кодекса РК физическое лицо признается постоянно пребывающим в Республике Казахстан для текущего налогового периода, если оно находится в РК не менее 183 календарных дней (включая дни приезда и отъезда) в любом последовательном 12-месячном периоде, оканчивающемся в текущем налоговом периоде (за исключением физических лиц-инвестиционных резидентов Международного финансового центра «Астана»). Работник (россиянин, без вида на жительство) предоставил на 1 января 2021 г. документ, подтверждающий резидентство в РК, с целью применения налоговых вычетов при исчислении ИПН с заработной платы по трудовому договору. Каким образом, будут влиять на статус резидентства дни приезда и отъезда в РФ (например, на праздничные дни, в отпуск и т.д.)?

Сотрудник ТОО взял  ипотечный займ в Банке Центр Кредит, имеет ли он право на вычет по ИПН в размере вознаграждения? Существуют ли пределы по вычету?

Сотрудник ТОО получил ипотеку в ЖилСтройБанке. Какие документы он должен предоставить в бухгалтерию ТОО для предоставления вычета по индивидуальному подоходному налогу? Каким нормативным актом это регламентируется?

Сотрудница находится в декретном отпуске в августе текущего года заканчивается время отпуска и сотрудник планирует выход на работу . Вопрос: применяется ли вычет 1МЗП за месяцы когда доходы не начислялись в текущем году   если у сотрудницы есть заявление на предоставление данного вычета датированние янв. 2021 года . То есть другими словами имеет ли право в данном случае налоговый агент применить вычет 1МЗП с августа до конца отчетного года  в размере 12 МЗП, за месяцы отутсвия дохода в в том числе?

ТОО , на обще установленном режиме. Вопрос по заполнению формы 100.00 за 2020 год.  В 2020 году предприятие сделало прививки 10 сотрудникам предприятия за счет предприятия, и еще  2 сторонним физическим лицам (не сотрудникам) тоже сделала прививки.   Вопрос:  В какой строке отразить  покупку всех прививок, с учетом того, что сумма 2-х прививок для  сторонних физических лиц НЕ являются расходами нашего ТОО в налоговом учете.

ТОО имеет парк автомобилей, авто регулярно проходит техосмотр, проводится текущий ремонт, ТО. При списании запасных частей на текущий ремонт  проводки 7110-1310 . услуги 7110-3310. Для того чтобы текущий ремонт правильно отразился в 100,00 форме приложения 2 по  строкам 100.02.4, 100.07.017 нужно сделать списание  (по счету 2933-1310) через модернизацию  2410-2933, тогда затраты на текущий ремонт будут списываться через амортизацию.
Как правильно списать затраты на текущий  ремонт,  какими документами , как  отразится  в 100 форме списание?

ТОО на ОУР, плательщик НДС заключило договор с резидентом России Проектно-конструкторское бюро филиала ОАО РЖД по оказанию услуг абонентского обслуживания и сопровождения изготовления изделий по конструкторской документации. При передаче ТОО права использования конструкторской документации не происходит передачи никаких исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности. Услуги будут оказаны на территории России. В процессе оказания услуги будет реализовано получение актуализированной конструкторской документации, по которой ТОО будет изготавливать изделия для РЖД. Отчетными документами будут являться: копии актуализированной учетной конструкторской документации и изменения к ней, извещения об изменениях в конструкторской документации (при их наличии), копии писем (письменные консультации).
Вопрос: Налогообложение данных услуг?

ТОО на упрощенке налоги же 3%, от уплаты освобождение на три года. Был импорт, не из стран ЕАЭС, то налоги придется оплатить за весь период или только за тот месяц, в который получили? Чем это регламентируется?

ТОО обнаружило ошибку в ф.200.00 за 1 квартал 2021 году в строке 200.01.009, неправильно поставило сумму доходов, с которых удерживаются ОПВ, при этом сумма ОПВ, подлежащих перечислению указана правильно в строке 200.00.002. При попытке сдать дополнительную декларацию за 1 квартал 2021 года , Кабинет налогоплательщика не дает возможности отправить данную доп. декларацию, выдает ошибку, что строка 200.00.002 должна быть обязательна к заполнению, так как внесены суммы в строку 200.01.009. Но если ТОО не нужно вносить никаких данных в строку 200.00.002, как сдать такую доп. декларацию? Если поставить в строке 200.00.002 сумму "0", не обнулится ли результат вообще по данной строке за 1 квартал 2021 года?

ТОО оплатило за Регистрацию прав на недвижимое имущество в НАО "Государственная корпорация "Правительство для граждан" и от НАО получило эсф с выделенным НДС. Вопрос: в ф. 100.00 данную регистрацию прав на недвижимое имущество в какой строке необходимо отразить (100.00.019.III.Н или в 100.00.036 )?