Консультации бухгалтера — задать вопрос бухгалтеру

Вопрос
Как оформляется неустойка (штраф, пеня) в бухгалтерском учете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО направило письменную претензию контрагенту за невыполнение условий договора.

1. Облагается ли штраф (пеня, неустойка) НДС и выписывается ЭСФ?

2. Как оформляется неустойка (штраф, пеня) в бухгалтерском учете?

Вопрос
Облагается ли НДС импорт и реализация на территории РК медицинских изделий с кодом ТН ВЭД 9018200000?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Импортированы в РК для дальнейшей реализации рециркуляторы бактерицидные код ТН ВЭД 9018200000.

Облагается ли НДС импорт и реализация на территории РК данных медицинских изделий?

Вопрос
Как определить дату совершения оборота по реализации работ, услуг, отражаемую в ЭСФ?

АО, ОУР, плательщик НДС

Поставщиком услуг выставлен электронный акт выполненных работ 30 апреля 2021 года, а организацией-заказчиком подписан 5 мая 2021 года.

Как определить дату совершения оборота по реализации работ, услуг, отражаемую в ЭСФ?

Вопрос
Удерживаются ли алименты с компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Удерживаются ли алименты с компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении?

Вопрос
Как ведется учет затрат по антидемпинговым пошлинам (КБК 106202)?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как ведется учет затрат по антидемпинговым пошлинам (КБК 106202)?

Вопрос
Как отразить в форме 100.00 расходы по ремонту погрузчика?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело двигатель для проведения капитального ремонта погрузчика.

Какие строки необходимо заполнить в форме 100.00?

Вопрос
Как рассчитываются отпускные с учетом повышения заработной платы и карантина?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

С 1 апреля 2021 года внесено изменение в штатное расписание в связи с увеличением заработной платы сотрудникам. Работнику предоставлен ежегодный трудовой отпуск с 5 апреля 2021 года. В апреле 2020 года ТОО находилось на карантине, а сотрудники в отпуске без сохранения заработной платы.

Как правильно рассчитать отпускные?

Вопрос
Как отражаются источники происхождения в 1С при переходе на учет товаров виртуального склада?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО перешло на учет товаров виртуального склада. Импортированы товары по ГТД. При оформлении реализации товара в 1С в ЭСФ не отображаются источники происхождения.

Как правильно сформировать и отразить источники происхождения в ЭСФ?

Вопрос
Оплачивается ли НДС за нерезидента по услугам ремонта оборудования за пределами РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело от российской компании услуги по ремонту движимого имущества на территории РФ. Российская компания выписала акт выполненных работ с НДС 18%.

Необходимо ли оплачивать НДС за нерезидента в данном случае?

Вопрос
Сколько составляет минимум оборота для обязательной постановки на учет по НДС в 2021 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Сколько составляет минимум оборота для обязательной постановки на учет по НДС в 2021 году?

Вопрос
Можно ли продлить срок представления приложения 200.03 по структурному подразделению?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли продлить срок представления приложения 200.03 по структурному подразделению?

Вопрос
Облагается ли НДС 12% ремонт оборудования нерезидента на территории РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО оказало для российской компании услуги по ремонту цилиндра на территории РК, выставило счет и акт выполненных работ с НДС 12%. Бухгалтер российской компании не принимает акт выполненных работ, ссылаясь на двойное налогообложение НДС.

Верно ли выставлен акт выполненных работ с НДС 12%?

Вопрос
Применяется ли вычет по вознаграждению по займу, полученному в банке второго уровня в 2021 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли применять вычет по вознаграждению по ипотечным займам, полученным в банках второго уровня?

Вопрос
Какие выплаты необходимо включать в доход работника при исчислении отпускных в 2021 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Какие выплаты необходимо включать в доход работника при исчислении отпускных?

Есть ли изменения в расчете отпускных в 2021 году?

Вопрос
Правомерно ли выписывать АВР и ЭСФ в иностранной валюте?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Правомерно ли выписывать АВР и ЭСФ в иностранной валюте?

Вопрос
Как отразить в 1С аренду оборудования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Как отразить в 1С арендованное оборудование?

Необходимо ли оформлять договор, накладную, акт приема-передачи?

Вопрос
Необходимо ли сдавать дополнительные расчеты по форме 701.01 при корректировке суммы налога на имущество?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Необходимо ли сдавать дополнительные расчеты по форме 701.01 при корректировке суммы налога на имущество за прошлые периоды в сторону увеличения?
2. Нужно ли сдать форму 700.00 за соответствующий период корректировки?

Вопрос
Можно ли исправить суммы в 1С, если поставщик выставил накладные и ЭСФ с ошибками в суммах?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли вручную исправить суммы в 1С, если поставщик выставил накладные и ЭСФ с ошибками в суммах?

Вопрос
Нужно ли сдавать форму 101.04 при отсутствии обязательств по выплате доходов нерезиденту?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Нужно ли сдавать форму 101.04 при отсутствии обязательства по выплате доходов нерезиденту?

Вопрос
Нужно ли выписывать физическим лицам ЭСФ за повторное подключение электроэнергии?

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация выписывает физическим лицам ЭСФ за повторное подключение электроэнергии.

1. Нужно ли выписывать физическим лицам ЭСФ за повторное подключение электроэнергии?
2. Можно ли выписывать одну ЭСФ в конце дня?