Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник призван на срочную воинскую службу. 

Как оформить отсутствие работника в связи с призывом на срочную воинскую службу?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Некоммерческая организация планирует сдавать в аренду офис. 

Облагаются ли КПН доходы некоммерческой организации от сдачи в аренду офиса?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела работникам годовые абонементы на посещение тренажерного зала и бассейна. Данные расходы признаны доходом работников. 

Относятся ли на вычеты по КПН расходы по оплате работникам абонементов на посещение тренажерного зала и бассейна?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Установлен ли законодательством максимальный предел по сумме перенесенных убытков с прошлого года?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Заключен договор на оказание услуг на определенную сумму и получена предоплата от заказчика в декабре 2021 года. АВР и ЭСФ будут оформлены в 2022 году. 

1. Когда подается уведомление о смене налогового режима при превышении минимума оборота: с даты подписания договора или АВР?
2. Необходимо ли в данном случае регистрация в качестве плательщика НДС в 2021 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Работник за счет собственных средств произвел предоплату за услуги ОФД и оплатил ТМЦ, которые использованы в производстве.

1. Как отражается в учете выдача работнику подотчетных сумм?
2. Как отражается в учете списание затрат на производство по подотчетным суммам?
3. Как отражается в учете предоплата, если дата выписки и дата оборота в ЭСФ разные?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор на транспортные услуги по перевозке грунта на строительном объекте. Перевозчик осуществляет перевозку грунта несколько раз в день. 

Обязательно ли оформление ТТН при перевозке груза перевозчиком в данном случае?

АО, ОУР, плательщик НДС

Работнику предоставлен трудовой отпуск с 20 декабря 2021 года на 14 календарных дней. 

Как определить день выхода из трудового отпуска, если на его период выпадают праздничные дни? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания планирует оплатить с расчетного счета за стороннее физическое лицо обеспечительный взнос за участие в торгах на Единой торговой площадке. 

1. Какие документы являются основанием для проведения платежа в данном случае?
2. Как отражается в учете проведение платежа за стороннее физическое лицо?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует оказать благотворительную помощь физическому лицу-нерезиденту, не состоящему в штате организации.

1. Какими налогами и платежами облагается благотворительная помощь физическому лицу-нерезиденту?
2. Относятся ли на вычеты по КПН расходы по оказанию благотворительной помощи в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заявлены авансовые платежи до сдачи декларации в определенном размере, после сдачи декларации - нулевое значение. В декабре 2021 года предполагается значительное увеличение налогооблагаемого дохода и КПН. 

1. В какой строке дополнительной формы 101.02 отражается корректировка авансовых платежей по КПН?
2. В какой срок необходимо уплатить авансовые платежи по КПН после корректировки?
3. Необходимо ли доплатить авансовые платежи, если 31 декабря 2021 года выяснится, что расчетная сумма подлежит к уплате в большем размере?





 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания прибрела в г. Алматы земельный участок с производственным зданием 3 ноября 2021 года. 

1. Какие налоговые обязательства возникают в случае приобретения земельного участка в конце года?
2. Как рассчитывается земельный налог в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получена СНТ от поставщика, по которой истек срок подтверждения получателем.
  
1. Необходимо ли подтверждать СНТ в случае нарушения сроков подтверждения?
2. Применяются ли какие-либо санкции в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела несколько легковых автомобиля и приняла к учету в качестве основных средств. В деятельности компании используется только один автомобиль. 

1. Начисляется ли амортизация за период не использования автомобиля в деятельности?
2. Как отражаются в учете затраты на ремонт автомобиля?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Возможно ли восстановить утерянный Z-отчет ККМ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «А» уступило право требования дебиторской задолженности ТОО «Б» в ТОО «В» за сумму меньше задолженности.

Какие налоговые обязательства возникают при уступке прав требования дебиторской задолженности?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен трудовой договор с иностранным гражданином, с видом на жительство в РК. Позже он предоставил паспорт, в котором указано, что является лицом без гражданства.

В каком приложении формы 200.00 отражаются сведения по иностранному лицу без гражданства?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Бухгалтер ведет учет в двух организациях. Поставщик выставил счет на оплату на две организации, но бухгалтер по ошибке оплатил с одной. 

Как в учете отразить корректировку расчетов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО, являющееся сертифицированным реализатором семян, планирует импортировать из третьих стран оборудование для переработки и очистки семян. 

Вправе ли ТОО применить по импортированному оборудованию процедуру уплаты НДС методом зачета?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Оформлены СНТ и ЭСФ на реализацию в ноябре 2021 года. В декабре 2021 года выявлены ошибки в цене.  

В какой срок компания вправе оформить исправленные СНТ и ЭСФ?