Консультации бухгалтера — задать вопрос бухгалтеру

Вопрос
Необходимо ли выписывать СНТ при реализации алкогольных напитков в ресторане?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Необходимо ли выписывать СНТ при реализации алкогольных напитков в ресторане?

Вопрос
В каком случае некоммерческая организация обязана встать на регистрационный учет по НДС?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

В каком случае некоммерческая организация обязана встать на регистрационный учет по НДС?

Вопрос
Какие бухгалтерские проводки применяются при учете займов в ломбарде?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какие бухгалтерские проводки применяются при учете займов в ломбарде?

Вопрос
Признаются ли доходы по договорам о госзакупках доходами от осуществления государственного социального заказа?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

1. Признаются ли доходы по договорам о госзакупках доходами от осуществления государственного социального заказа?
2. Вправе ли некоммерческая организация исключать из СГД доходы, полученные при исполнении всех договоров о госзакупках?

Вопрос
Какие налоговые обязательства возникают по услугам международной перевозки от нерезидента?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО импортирует товар из России. Доставку товара осуществляет транспортная компания-нерезидент.

Какие налоговые обязательства возникают по услугам международной перевозки от нерезидента?

Вопрос
Необходимо ли ИП выписывать ЭСФ по требованию покупателей?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Необходимо ли ИП выписывать ЭСФ по требованию покупателей?

Вопрос
Облагаются ли КПН и НДС доходы нерезидента в виде пени?

АО, ОУР, плательщик НДС

Нерезидент предоставляет организации услуги на территории РК. Организация просрочила оплату платежа, вследствие чего нерезидент выставил пеню за несовременную оплату в соответствии с условиями договора.

Облагаются ли КПН и НДС доходы нерезидента в виде пени?

Вопрос
Удерживаются ли взносы на ОСМС с доходов работника-студента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило договор ГПХ со студентом 4 курса университета.

Удерживаются ли взносы на ОСМС с доходов работника-студента?

Вопрос
Какая ставка НДС указывается при реализации сельскохозяйственной техники: «без НДС» или «0%»?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Какая ставка НДС указывается при реализации сельскохозяйственной техники: «без НДС» или «0%»?

Вопрос
Вправе ли контрагент применять нулевую ставку НДС при реализации товаров участнику СЭЗ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Организация является участником СЭЗ. Поставщик-плательщик НДС выставил счет на сумму с учётом НДС 0%.

Вправе ли поставщик применять нулевую ставку НДС при реализации товаров участнику СЭЗ?

Вопрос
Как определяется налог на имущество, подлежащий вычету по КПН, в случае нахождения объектов в нескольких УГД?

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация состоит на регистрационном учете по налогу на имущество по месту нахождения объектов в нескольких УГД.

Как определяется сумма налога на имущество, подлежащего вычету по КПН?

Вопрос
Является ли возмещение от страховой компании облагаемым оборотом по НДС?

ТОО, ОУР плательщик НДС

Автомобиль организации попал в ДТП. Сервисная компания выставила акт выполненных работ и ЭСФ на некоторую сумму, включая НДС. Страховая компания оплатила данную сумму полностью.

1. Является ли возмещение от страховой компании облагаемым оборотом по НДС?
2. Признается ли данная сумма доходом компании в полном размере?

Вопрос
Облагаются ли КПН и НДС доходы нерезидента за обучение сотрудника за пределами РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Организация заключает договор с нерезидентом на оказание услуг по очному обучению сотрудника на территории РФ.

1. Облагаются ли КПН и НДС доходы нерезидента?
2. Признаются ли расходы на обучение доходом сотрудника?

Вопрос
Начисляется ли амортизация по нематериальным активам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Начисляется ли амортизация по нематериальным активам (программное обеспечение 1С)?

Вопрос
Предусмотрена ли административная ответственность за превышение 1 000 МРП при наличном расчете по сделке?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Покупатель в рамках одного договора приобретает у поставщика товары за наличный и безналичный расчет. Оплата наличными денежными средствами всех поставок за год превышает 1 000 МРП.

1. Считается ли несколько операций по поставке товаров одной сделкой?
2. Предусмотрена ли административная ответственность за превышение предела наличного расчета по сделке?
3. Можно ли отнести на вычеты по КПН и в зачет НДС стоимость сделки в данном случае?

Вопрос
Как рассчитывается средняя заработная плата для оплаты пособия по временной нетрудоспособности?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

После принятия на работу сотрудник, отработав 1 день, уходит на больничный.

Как в данном случае рассчитывается средняя заработная плата для оплаты пособия по временной нетрудоспособности?

Вопрос
Включаются ли государственные субсидии в совокупный годовой доход по КПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Включаются ли государственные субсидии в совокупный годовой доход по КПН?

Вопрос
Какие налоги и социальные платежи удерживаются с доходов работника-совместителя в 2021 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Какие налоги и социальные платежи удерживаются с доходов работника-совместителя в 2021 году?

Вопрос
Отражаются ли в строке 200.01.007 формы 200.00 суммы выплаченных алиментов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Отражаются ли в строке 200.01.007 формы 200.00 суммы выплаченных алиментов?

Вопрос
Какой датой оформляются операции в бухгалтерском и налоговом учете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Организация ежемесячно предоставляет учредителю-нерезиденту финансовую отчетность. Первичные документы иногда поступают по почте позднее срока закрытия периода, поэтому вносятся изменения в финансовую отчетность. Учредитель требует, чтобы первичные документы отражались по дате поступления по почте.

Какой датой оформляются операции в бухгалтерском и налоговом учете?