Консультации

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО применяет налоговую льготу по уменьшению на 100% КПН в период с 1 января 2020 года по 1 января 2023 года. 

Подлежат ли налогообложению дивиденды, выплачиваемые единственному участнику ТОО за указанный период?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

ТОО заключило с покупателем маркетинговый договор на ретро-бонус за поставленную продукцию.

1. Является ли ретро-бонус оборотом по реализации для исчисления НДС? 
2. Необходимо ли ТОО выписывать дополнительную счет-фактуру?

ТОО, ОУР, плательщик НДС 

ТОО заключило с Фондом развития предпринимательства «Даму» договор на субсидирование части ставки вознаграждения по кредиту.

Как относится на вычеты по КПН вознаграждение по банковскому займу? 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП не полностью указан доход  в ФНО 910.00 за 2 полугодие 2020 года.

1. Как отразить изменение суммы дохода в ФНО 910.00?
2. Требуется ли доплачивать налог по упрощенной декларации и пеню в бюджет?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Какие налоговые обязательства возникают при оказании услуг нерезидентом из РФ по договору ГПХ? 
                                                                                              

ИП, ОУР, плательщик НДС

Как изменить регистрационные данные ИП в связи со сменой места деятельности? 

ТОО, ОУР, Плательщик НДС

1. Оплата платежной картой и QR кодом через POS-терминал - это наличный или безналичный расчет? 
2. Как отразить условия оплаты в ЭСФ в данном случае?

ИП, ОУР, Плательщик НДС

ИП реализует товары и услуги физическим лицам за наличный расчет.

1. Вправе ли ИП не выписывать физическим лицам ЭСФ?

ТОО, ОУР, Плательщик НДС

Работнику выплачена годовая премия в конце 2020 года за 2020 год. В марте 2021 года работнику производится расчет отпускных. В программе 1С расчет среднего заработка  включает данную премию полностью без учета расчетного периода.

Как отразить в 1С правильное включение годовой премии в расчет средней заработной платы?  

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

1. Какие коды указываются в строках «Способ отправления» и «Условия поставки» ЭСФ?
2. Что указывается в строках с 21 по 24 ЭСФ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Приобретена годовая лицензия на использование программного обеспечения Web-касса.

1. Можно ли отразить в учете лицензию в составе НМА?
2. Как отразить в учете расходы на приобретение годовой лицензии?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «А» предоставило заем ТОО «В». ТОО «А» предоставило документы на сумму вознаграждения по займу «без НДС».

Освобождается ли от НДС вознаграждение при предоставлении займа?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

Как отражается в 1С переоценка основных средств?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Налоговым органом дополнительно начислен НДС при импорте товара из страны, не являющейся членом ЕАЭС.

1. Относится ли дополнительно начисленный НДС по импорту в зачет?
2. В какой строке формы 300.00 отразить доначисленный НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило безвозмездно бутыль для воды.

Как отразить в налоговом и бухгалтерском учете?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

Может ли гражданин Кыргызстана с видом на жительство в РК зарегистрировать ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО реализует товар юридическому лицу-участнику СЭЗ с НДС 0%.

Какие документы подтверждают обороты по нулевой ставке НДС при реализации на территорию СЭЗ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работники по денежным средствам, выданным в подотчет, предоставляют документы с тиынами.

Как отразить в учете списание разницы в тиынах?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

В потребительский кооператив в форме управления КСК поступают денежные средства от собственников квартир на содержание домов и на капитальный ремонт. Кроме того, КСК получает доходы от использования элементов жилья под установку оборудования сотовой связи, сдачи в аренду площадей, отдельных помещений, отдельных участков крыш, доход от возмещения расходов по электроэнергии и по уборке арендуемой площади.

1. Подлежат ли освобождению от КПН вышеуказанные доходы?

2. Какую налоговую отчетность представляет КСК?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

Вправе ли ИП на ОУР применить освобождение от налогов на три года?