Консультации

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация относит на вычеты по КПН расходы по уплате комиссии банка по выписке.

1. Вправе ли организация отнести на вычеты по КПН расходы по уплате комиссии банка на основании выписки?

2. Обязан ли банк предоставлять АВР на комиссию по банковским операциям?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело материалы и запчасти для выполнения работ, но заказчику выставило как оказание услуг.

Вправе ли ТОО использовать произвольную форму акта на списание материалов и запчастей, использованных для работ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО арендует автомобиль у физлица.

1. Кто оплачивает налог на транспортные средства в данном случае?

2. Необходимо ли регистрировать договор аренды в налоговых органах?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Какие лица и в какие сроки должны представлять формы 700.00, 701.01? 

В чем разница между декларацией 700.00 и расчетом 701.01?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работодатель в период действия ЧП выплачивал работнику социальную выплату в размере 1 МЗП.

Включается ли в расчет среднего заработка социальная выплата 1МЗП?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП оформил корпоративную платежную карту к основному расчетному счету.

Как привязать корпоративную платежную карту к расчетному счету в 1С?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Некоммерческая организация (Международная федерация) спонсирует федерацию-нерезидента из Грузии.

1. Какие налоговые обязательства возникают при выплате денежных средств в виде спонсорской помощи нерезиденту?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП производит мягкую мебель, имеет 3 точки реализации. Численность наемных работников 15 человек, доход за 1 полугодие 2020 года составил менее 24 038 МРП. ИП планирует сменить режим налогообложения с ОУР на СНР на основе упрощенной декларации.

1. Вправе ли ИП перейти на СНР на основе упрощенной декларации?

2. Как определить дату начала применения СНР на упрощенке, если заявление на смену режима налогообложения подано 15 июня? 

3. Когда и каким статусом необходимо представить форму 220.00 за 1 полугодие 2020 года?  

4. Когда и каким статусом необходимо представить форму 200.00 за 2 квартал 2020 года?

5. Когда и каким статусом необходимо представить форму 910.00 за 2 полугодие 2020 года?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какой признак указывается в графе «Е» приложения 5 формы 200.00, если категория физлица - пенсионер по выслуге лет?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП приобретает и реализует алкогольную продукцию в кафе.

1. Необходимо ли использовать модуль «Виртуальный склад» в целях выписки СНТ  и отражения остатков алкогольной продукции?

2. Как выписывать СНТ при реализации алкогольной продукции на розлив?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить в 1С применение поправочного коэффициента «0» по налогам с заработной платы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По решению суда ответчиком погашается задолженность:1 170 500 тенге - основной долг, 38 626 тенге - возмещение госпошлины, 117 050 тенге - неустойка.

Как отразить в учете поступление оплаты неустойки и возмещения госпошлины?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО по договору госзакупа оказывает услуги по ремонту машин. В процессе ремонта используются материалы.

Какие документы необходимо оформить по госзакупу при оказании услуг по ремонту машин?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО оказывает услуги по организации ж/д перевозки груза на территорию РК нерезиденту из РФ. ТОО является посредником между собственником вагонов и нерезидентом. Международная перевозка облагается НДС по ставке 0%, услуги по станции (погрузка, сборы) облагается НДС 12%.

Какие налоговые обязательства возникают при организации перевозок груза на территорию РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Может ли ИП, оказывающий риелторские услуги, применять СНР на основе упрощенной декларации?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Необходимо ли оформлять реализацию через «Виртуальный склад» ИС ЭСФ  и СНТ при: производстве и реализации колбасных изделий, производстве и реализации асфальтобетона, оказании строительно-монтажных работ?

Некоммерческая организация, ОУР, плательщик НДС

Обязательно ли использование ККМ общественным объединением при получении безвозмездных взносов от частных лиц?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП приобрел в обменном пункте иностранную валюту и внес на расчетный счет (в валюте) в банке.

Какими документами и бухгалтерскими проводками отражается приобретение иностранной валюты в обменном пункте в 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В период с 2015 по 2017 годы у ТОО сложился убыток от предпринимательской деятельности, в 2018 и 2019 годах - прибыль. В 2018 году убытки не погашены за счет налогооблагаемого дохода.

Переносится ли убыток 2015 года для погашения за счет налогооблагаемого дохода 2019 года?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Федерация заключила договор ГПХ с физлицом для судейства спортивных игр. Согласно договору физлицу оплачивается: вознаграждение за услуги судьи матчей - 100 000 тенге, проезд к месту проведения игр - 20 000 тенге, проживание в гостинице - 15 000 тенге, суточные - 30 000 тенге.

Как рассчитать общую сумму по договору ГПХ с учетом налогов и социальных платежей?