Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Реализован российской компании товар по нулевой ставке НДС. 

В какой строке формы 300.00 отражается оборот по реализации, облагаемый НДС по нулевой ставке? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания в 2022 году при выписке ЭСФ допустила ошибку в данных получателя - вместо юридического лица выбрано физическое лицо. 

1. Выписывается ли исправленный ЭСФ, если допущена ошибка при выборе получателя?
2. Предусмотрена ли административная ответственность в данном случае?  

ГКП, ОУР, неплательщик НДС

С даты приема на работу и до подачи заявления на предоставление трудового отпуска работница была на больничном, в также находилась в отпуске по уходу за ребенком.

Предоставляется ли трудовой отпуск работнице, вышедшей из декретного отпуска?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получены от АО «Фонд развития предпринимательства «Даму» субсидии части вознаграждения по займу, полученному в банке второго уровня. 

В какой строке формы 100.00 отражаются субсидии, полученные от Фонда «Даму»?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получен займ от нерезидента с выплатой вознаграждения. 

1. По какой ставке КПН облагаются доходы нерезидента в виде вознаграждения по займу?
2. Представляется ли форма 101.04 в данном случае?
3. В какой срок производится исчисление и удержание КПН с доходов нерезидента?
4. Заполняется ли форма 101.04, если вознаграждение по займу начислено, но не выплачено?
5. В какой срок производится исчисление и удержание КПН с доходов нерезидента, если вознаграждение по займу не выплачено?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как изменить срок полезного использования, если основное средство самортизировано несколько лет назад?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания получила кредит в банке. 

1. Как в 1С отражается получение кредита и оплата вознаграждения по нему?
2. В каком размере отражается в учете начисление и оплата вознаграждения?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Каков максимальный размер суточных при командировке в пределах и за пределами РК?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

В первом полугодии 2023 года получена предоплата за услуги и оказана часть услуг, АВР подписан. Остальная часть услуг будет оказана во втором полугодии 2023 года. 

Как отражается доход в форме 910.00 за 1 полугодие: по полученному авансу или по выполненным работам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какими проводками отражается начисление и уплата вознаграждения по займу, полученному от нерезидента?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО оказывает услуги по организации выставок, ОКЭД 90020 «Деятельность, способствующая проведению культурно-зрелищных мероприятий». 

1. Можно ли признать ТОО культурно-досуговой организацией?
2. Включается ли реализация услуг по организации выставок в минимум оборота для постановки на учет по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Применяются ли положения международной конвенции для освобождения от уплаты КПН с доходов нерезидента, если КПН уплачен за счет собственных средств резидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания в мае произвела переоценку здания. 

Необходимо ли скорректировать текущие платежи по налогу на имущество за текущий год в случае переоценки здания?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Необходимо ли регистрировать договор ГПХ с физическим лицом в ЕСУТД?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО не зарегистрированы в 1С расходные и приходные кассовые ордера за несколько лет, но данные документы оформлены в бумажном виде. 

1. Является ли нарушением отсутствие расходных и приходных кассовых ордеров в 1С при наличии в бумажном виде?
2. Какая административная ответственность предусмотрена в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Приобретен товар у европейской компании и реализован в Узбекистан без ввоза в РК. 

1. В какой строке формы 300.00 отражается приобретение данного товара?
2. Заполняется ли приложение 300.02 в данном случае?

АО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела услуги по внедрению корпоративного портала на CRM-платформе.

Признаются ли НМА расходы на приобретение услуг по внедрению корпоративного портала на CRM-платформе?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Относятся ли на вычеты по КПН доначисленные и уплаченные по налоговой проверке суммы налогов и платежей? 

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Является ли ошибкой нарушение нумерации первичных документов в 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Дата совершения оборота по реализации услуг - 1 квартал, дата выписки ЭСФ - 2 квартал. 

В каком периоде отражается НДС по реализации в форме 300.00: даты совершения оборота или выписки ЭСФ?