Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Приобретены маркетинговые услуги, подписан АВР. В договоре отсутствует условие о предоставлении отчета о маркетинговых исследованиях. 

Относятся ли на вычеты по КПН расходы по маркетинговым услугам при отсутствии отчета о маркетинговых исследованиях?

Возникают ли налоговые обязательства у гражданина РК и нерезидента при получении дохода за пределами РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Водитель-дальнобойщик получает оплату за фактически пройденное расстояние по тарифу. Количество отработанных дней в месяце больше чем в производственном календаре, есть оплачиваемые по другом тарифу дни простоя и ремонта.

Как рассчитываются отпускные работнику при сдельной оплате труда?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания оплатила обучение работника в инновационном центре «Сколково», РФ. 

1. Облагаются ли КПН доходы нерезидента за обучение работника за пределами РК?
2. Представляется ли форма 101.04 в данном случае?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Включается ли в предел оборота для постановки на учет по НДС приобретение товаров по импорту и услуг нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник предоставил справку, подтверждающую инвалидность ребенка.

Как исчисляется ИПН с дохода работника-родителя ребенка с инвалидностью?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получен исполнительный лист на удержание из заработной платы работника алиментов в размере 1/2 от дохода ежемесячно и оплату за услуги ЧСИ в размере 1 МРП ежеквартально.

Каков порядок удержания из заработной платы работника алиментов и оплаты услуг ЧСИ в данном случае?

ГККП, ОУР, неплательщик НДС

Облагается ли налогами и социальными платежами пособие на оздоровление к отпуску?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В рамках договора реализации оборудования резиденту РФ, в стоимость которого включены шеф-монтажные работы, заключен дополнительный договор с компанией из РФ на оказание услуг шеф-монтажа на территории РФ.

Возникают ли обязательства по КПН и НДС за нерезидента по услугам шеф-монтажа оборудования за пределами РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли в 1С сформировать справку об удержаниях и выплатах с доходов должника для предоставления ЧСИ?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Работнику в связи с сокращением штата положена выплата в размере среднемесячной заработной платы.

Как рассчитывается компенсационная выплата при увольнении в связи с сокращением штата?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО перечисляет аванс на лицевой счет в ТОО «А», с которого списывается оплата за оказанные услуги. Согласно договору АО «Б» вправе списывать с лицевого счета в ТОО «А» оплату за услуги предоставления подъездного пути.

Как произвести в программе 1С корректировку расчетов между ТОО, ТОО «А» и АО «Б»?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

По состоянию на 25 ноября 2022 года сумма авансовых платежей по КПН больше, чем сумма КПН к уплате за 2022 год.

Вправе ли ТОО представить скорректированный расчет авансовых платежей по КПН на предстоящие периоды?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приняло решение передать имущество ИП в счет погашения задолженности перед ним. 

Какие налоговые обязательства возникают у сторон при передаче имущества в счет погашения задолженности?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Как отражается в бухгалтерском учете оплата новогоднего корпоратива сотрудника частного фонда?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор ГПХ с физическим лицом-нерезидентом на оказание услуг по проведению лекции для сотрудников компании. 

Какие налоговые обязательства возникают при получении услуг от физлица-нерезидента по договору ГПХ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Физическим лицом-нерезидентом оказаны услуги. Дата подписания АВР и дата выплаты дохода нерезиденту разные. 

Как исполняются обязательства по ИПН и НДС за нерезидента: по дате АВР или выплаты дохода? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания экспортировала товар, ЭСФ и СНТ выписаны на дату отгрузки. Компании необходимо выписать исправленный ЭСФ на дату пересечения границы. 

Необходимо ли вносить изменения в СНТ при выписке исправленного ЭСФ?