Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО принят на дистанционную работу иностранный гражданин.

1. Какие налоги и отчисления исчисляются с заработной платы работника-иностранного гражданина?

2. В какой налоговой отчетности необходимо отразить доход работника-иностранного гражданина?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

1. Каков размер дохода для применения СНР на основе упрощенной декларации в 2020 году?

2. Каков размер оборота для постановки на регистрационный учет по НДС в 2020 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО оказало транспортно-экспедиционные услуги юрлицу-нерезиденту. Нерезидент выставил штрафные санкции за простой и недогруз.

1. Возникают ли у ТОО налоговые обязательства по КПН и НДС от выполненных работ, оказанных услуг нерезиденту?

2. Подлежит ли обложению КПН у источника выплаты и НДС суммы неустойки и штрафа, выставленные нерезидентом?

3. Можно ли применить нормы международного договора при предъявлении сертификата резиденства нерезидентом?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО оказаны услуги международной перевозки товара юрлицом-нерезидентом. За услуги перевозки произведена предоплата100%.   

Отражаются ли услуги международной перевозки в форме 300.00 по курсу предоплаты?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП открывает комиссионный магазин.

1. Какие обязательные реквизиты должны быть указаны в чеке ККМ?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Вид деятельности ТОО - оказание полиграфических услуг.  

Обязательно ли заполнение строки 910.00.027 при сдаче отчетности?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Относится ли на вычеты по КПН суммовая разница при покупке/продаже валюты?

2. В какой строке декларации по КПН отражается суммовая разница при покупке/продаже валюты?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортирет товары из стран ЕАЭС, приобретает у казахстанских производителей и реализует для предприятий нефтедобывающей отрасли РК.

1. На какие товары распространяется обязанность по оформлению сопроводительных накладных?

2. В какие сроки оформляется сопроводительная накладная при ввозе товара в РК с территории государств-членов ЕАЭС?

3. Заменяют ли сопроводительные накладные на товар ТТН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как определить к какой категории субъектов предпринимательства относится предприятие?

АО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило ЭСФ за выполненные услуги. Данный ЭСФ аннулирован исправленной.

Меняется ли дата акта выполненных работ при исправлении ошибок в основном ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Возникают ли обязательства по авансовым платежам по КПН у ТОО на ОУР в 2020 году в связи с освобождением от уплаты КПН субъектов МСБ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП оказывает услуги по ремонту автотранспорта.

Обязан ли ИП, оказывающий услуги по ремонту автотранспорта, выписывать ЭСФ?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Приобретено 1000 российских рублей по курсу 6,125 12 декабря 2019 года. В этот же день производится оплата поставщику в рублях.

По какому курсу отражаются в учете приобретение валюты и перечисление поставщику?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО выдан акт о вводе в эксплуатацию административного здания с коммерческими помещениями. Расчет текущих платежей по налогу на имущество сдан с нарушением срока. Налоговый орган настаивает на увеличении первоначальной стоимости до рыночной при первоначальном признании объекта ОС.

1. Правомерны ли требования налоговых органов?

2. Как исчисляется налог на имущество?

3. Влечет ли административное взыскание непредставление налоговой отчетности в срок?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

В каком случае ИП, применяющий СНР на основе упрощенной декларации, подлежит обязательной регистрации по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Возникают ли обязательства по уплате налогов и взносов ОСМС у ТОО и ИП, приостановивших предоставление налоговой отчетности?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО собирает деньги с работников на приобретение оптом овощией у поставщика и передает их работникам пропорционально внесенной суммы. Поставщик предоставляет на овощи счет-фактуру и накладную.

1. Как отразить в учете приобретение овощей у поставщика для продажи работникам?

2. Обязано ли ТОО при реализации овощей работникам выписывать накладные и счета-фактуры?

3. Обязано ли ТОО выдавать чек при приеме денежных средств от работников на приобретение овощей?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило договор на аренду помещения в 2016 году. В течение 2016 года ежемесячно выставлялись счет-фактуры и АВР арендатору. Арендатор не оплатил аренду по договору по сегодняшний день.

Вправе ли ТОО признать оказанные услуги аренды сомнительными требованиями и отнести на вычеты в 2019 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По какой ставке ИПН облагаются доходы учредителя физлица-нерезидента в виде дивидендов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО оплатилов 2018 году авансом суммы ИПН и СН.

Подлежат ли отнесению на вычеты суммы налогов, оплаченные авансом?