Консультации

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО исчислило и перечислило ИПН по выплаченным дивидендам физическому лицу. 

Можно ли отнести эту сумму ИПН на вычеты по КПН?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО занимается оценкой недвижимости. 

Обязано ли ТОО, осуществляющее деятельность по оценке недвижимости, перейти на ОУР?

АО, ОУР, плательщик НДС

Можно ли принять работы, выполненные работниками ИП, после смерти самого индивидуального предпринимателя путем двустороннего подписания АВР? 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП отработало неполный месяц в связи с ЧП. У самого ИП доход составляет 1МЗП.

Может ли ИП рассчитать ОСМС, ОПВ и социальные отчисления кратно отработанным дням при неполном отработанном месяце?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует приобрести квартиру в целях дальнейшей перепродажи.

1. Вправе ли ТОО приобрести квартиру в целях дальнейшей перепродажи физическому лицу?

2. Какие документы используются при оформлении сделки купли-продажи?

3. Подлежат ли вычету по КПН расходы по приобретению квартиры в целях дальнейшей перепродажи?

4. Относится ли НДС в зачет при приобретении квартиры?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Что такое «отложенный НДС» в бухгалтерском учете?

2. В каких случаях используется документ «Регистрация прочих операций по приобретенным товарам и услугам в целях НДС»?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

При заполнении формы 100.00 в строке 100.00.062 автоматически рассчитывается 15% КПН на чистый доход. 

В каких случаях необходимо заполнять строки 100.00.060, 100.00.061 формы 100.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Нерезиденту выплачивается вознаграждение по займу.

1. В каком размере относится на вычеты вознаграждение по займу от нерезидента?

2. Как отразить начисленное, но не выплаченное вознаграждение по займу нерезиденту в форме 101.04?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Организацией заключен договор ГПХ на оказание услуг (выполнение работ) с физическим лицом на сумму свыше 12 МЗП.

Вправе ли физлицо, работающее по договору ГПХ, не регистрироваться в качестве ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДC

Компания планирует оказать материальную помощь работнику на погребение близкого родственника.

1. Какими налогами облагается материальная помощь работодателя работнику на погребение близкого родственника?

2. Можно ли отнести на вычеты по КПН расходы на оказание материальной помощи на погребение близкого родственника работника?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщиком отозван ЭСФ за 1 квартал 2020 года, за который представлена налоговая отчетность формы 300.00.

Необходимо ли представить форму 300.00 с видом «Дополнительная» при отзыве ЭСФ поставщиком?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО оказывает услуги грузоперевозки. 

Необходимо ли выписывать счет-фактуру на бумажном носителе при оказании услуг грузоперевозок?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Импортирован товар из РФ и отгружен заказчику 30 апреля 2020 года. Заказчиком получен товар, накладная, подписан акт-приема передачи 30 апреля 2020 года. 12 мая 2020 года выписан ЭСФ. НДС по импорту оплачен 11 мая 2020 года. В ходе приемки оборудования по качеству выявлен заводской брак.

1. Какой ЭСФ оформляется в случае частичного возврата товара?

2. Вправе ли заказчик не подписывать документы на поставку в случае частичного возврата товара? 

3. Подлежат ли отзыву формы 320.00 и 328.00 в случае частичного возврата товара поставщику из РФ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

На лицевом счете ИП образовалась переплата по ИПН и социальному налогу.

Вправе ли ИП подать заявление на возврат налогов при наличии переплаты на лицевом счете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО встало на учет по НДС 1 июля 2020 года.Приобретены товары с НДС до постановки на учет по НДС 30 июня 2020 года. ЭСФ получен 1 июля 2020 года. 

Вправе ли ТОО отнести НДС в зачет по товарам,  приобретенным до постановки на учет по НДС?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

Работник получил бытовую травму дома в выходной день. За дни отсутствия на работе предоставил лист временной нетрудоспособности.

Выплачивается ли социальное пособие по временной нетрудоспособности при получении работником бытовой травмы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить в 1С полученный от поставщика исправленный ЭСФ?

ИП, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, неплательщик НДС

1. Как рассчитать единый земельный налог по крестьянскому хозяйству за 2017-2019 годы?

2. Как рассчитать единый земельный налог для крестьянского хозяйства в 2020 году?

Некоммерческая организация, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Некоммерческая организация оформляет ОСИ (объединение собственников имущества) в многоквартирном жилом доме. Взносы с собственников квартир составили 450 000 тенге. Планируется сдача в аренду помещений на сумму 150 000 тенге.

1. Необходимо ли вести бухгалтерский учет в объединениях собственников имущества?

2. Предусмотрен ли единый налоговый платеж для объединений собственников квартир?

АО, ОУР, плательщик НДС

Профсоюзная организация зарегистрирована как самостоятельное юридическое лицо. Согласно условиям коллективного договора приобретаются путевки в детские оздоровительные лагеря для детей работников компании в возрасте от 7 до 15 лет на следующих условиях: 40% - за счет предприятия, 40% - за счет профкома, 20% - за счет родителей.

Какими бухгалтерскими проводками отражается списание части стоимости путевок для детей работников за счет профсоюзной организации?