Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО производит хлеб формовой и хлебобулочные изделия.

1. Какой код ТН ВЭД соответствует данной продукции?

2. Какой признак происхождения необходимо указывать при выписке ЭСФ при реализации хлеба?

3. Какая ставка НДС применяется при реализации хлеба и хлебобулочных изделий?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Как применяется изменение МРП по плате за лицензию на реализацию алкогольной продукции в 2020 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какой МРП применяется для расчета суточных с апреля 2020 года?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Подлежат ли вычету по КПН товары и услуги, приобретенные по счет-фактурам на бумажном носителе?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Какие настройки необходимо произвести в 1С для применения поправочного коэффициента «0» к ставкам налогов и социальных платежей с заработной платы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работница принята на работу и вышла в декретный отпуск в одном месяце. В этот период была начислена премия всем работникам.

1. Какими налогами облагаются доходы работника в виде премии?

2. Применяется ли стандартный вычет при расчете ИПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вид деятельности ТОО - общественное питание. ТОО приостановило деятельность в связи с действием ЧП. Работник уволился в период простоя.

1. Производится ли компенсационная выплата работнику в случае увольнения во время простоя? 

2. Какими налогами облагается оплата простоя работнику?

3. Какой вид расчета отражается в 1С при начислении оплаты за простой?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник отказывается от выхода в трудовой отпуск и требует компенсацию за неиспользованный отпуск.

1. Можно ли выплатить компенсацию за неиспользованный отпуск в данном случае?

2. Какими налогами облагается компенсация за неиспользованный отпуск?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщик отозвал ЭСФ за 1 квартал 2020 года.

1. Необходимо ли предоставлять дополнительную форму 300.00 в результате отзыва ЭСФ поставщиком?

2. Как отразить отзыв ЭСФ поставщиком в дополнительной форме 300.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО закупило материалы (профлисты, шурупы) для перекрытия крыши склада мельницы (основное средство). Произведена дополнительно оплата За доставку.

1. Необходимо ли включать сумму доставки в себестоимость приобретенных материалов?

2. Увеличивается ли стоимость основного средства на сумму расходов по ремонту?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В какой срок производится уплата налоговой задолженности после получения уведомления?

ИП, СНР для крестьянских или фермерских хозяйств, неплательщик НДС

1. В какой срок необходимо представить форму 920.00 за 2019 год?

2. Какие налоги, кроме ЕЗН, оплачиваются при применении  СНР для КХ?

АО, ОУР, плательщик НДС

Приобретены путевки в детские оздоровительные лагеря для детей работников. Согласно условиям коллективного договора работники возмещают 20% расходов от стоимости путевки.

1. Возникают ли обязательства по КПН и НДС по возмещению расходов?

2. Необходимо ли применять ККМ при получении возмещения расходов через кассу?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Можно ли в ЭСФ указать «безналичный расчет» при расчете покупателем платежной картой?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО арендует офис. Директор отправлен в зарубежную командировку для заключения договора на поставку товаров. В связи с введением режима ЧП заключение договоров приостановлено.

Можно ли отнести на вычеты по КПН аренду офиса и командировочные расходы в связи с отсутствием дохода в период ЧП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО предоставляет помещение в субаренду.

Необходимо ли выписывать ЭСФ при предоставлении помещения в субаренду?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

ТОО занимается животноводством. По решению суда планируется получить возмещение за счет виновного лица за падеж биологического актива. 

1. Относится ли возмещение за утрату биологического актива за счет виновного лица к деятельности по СНР?

2. Какими бухгалтерскими проводками отражается списание себестоимости и получение возмещения при падеже?

АО, ОУР, плательщик НДС

Начислена заработная плата работнику за апрель 2020 года. Выплачен аванс 25 апреля 2020 года, остаток заработной платы выплачен 6 мая 2020 года.

Каковы сроки уплаты налогов с заработной платы работника?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Сумма вознаграждения по банковскому займу на начало 2019 года со сроком оплаты до 5 января 2020 года - 2 224 632 тенге. За 2019 год начислено - 1 594 292 тенге и оплачено - 3 818 924 тенге.

Вправе ли ТОО отнести на вычеты по КПН сумму оплаченного вознаграждения по займу?