Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Строительная компания реализует жилые (квартиры) и нежилые помещения (офисы). 

1. Какую единицу измерения необходимо выбрать при реализации данных помещений: метр квадратный или штука?
2. Какой признак происхождения указывается в ЭСФ при реализации жилых и нежилых помещений?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По импорту из РФ оформлена СНТ и представлена форма 328.00 в декабре 2021 года. По нескольким товарам поставщик неправильно указал коды ТН ВЭД, в связи с чем предоставил исправленные накладную и счет-фактуру. 

Как исправить неверно указанные коды ТН ВЭД в форме 328.00 и СНТ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации

Какие налоги и платежи уплачивает ИП на СНР на упрощенке за себя в 2022 году?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Сотрудник работает в одной компании на основной работе и по совместительству. 

Можно ли установить размер зарплаты по договору по совместительству меньше 1 МЗП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

У ТОО отсутствуют доходы за последние год, но имеются обязательства по непогашенному займу и вознаграждению по нему, договорные отношения с контрагентами, обязательства по оплате аренды. 

Может ли директор находится в отпуске без содержания в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщик отразил поставку и монтаж лифта в АВР, накладную не предоставил. 

Обязательно ли наличие накладной для принятия к учету основного средства?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

1. Какими налогами и социальными платежами облагается материальная помощь работнику на погребение близкого родственника?
2. Какие документы предоставляются для оформления данной выплаты?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Расходы по строительству завода собираются на счете незавершенного производства. В данные расходы входят строительно-монтажные работы, расходы по составлению проекта, экспертизе и т.д.

1. Вправе ли ТОО применить преференции для включения суммы незавершенного строительства завода на вычеты по КПН?
2. Какие документы необходимы в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В какой срок исчисляются налоги по договору ГПХ в случае частичной предоплаты?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО перечисляет свободные денежные средства на депозит в банке и получает доход в виде вознаграждения. 

Как в 1С отражается доход в виде вознаграждения по депозиту?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

С поставщиком из РФ заключено соглашение, согласно которому по программе поощрения продаж ТОО получает вознаграждение за достижение целей по приобретению запасных частей. По итогам каждого квартала стороны подписывают акт о достижении целей с указанием размера вознаграждения.

1. Облагается ли НДС вознаграждение за продажу запасных частей, выплаченные по программе поощрения продаж?
2. Выписывается ли ЭСФ на сумму вознаграждения?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

1. Как распределяются дивиденды между участниками, если их доли участия 40% и 60%?
2. Какими бухгалтерскими проводками отражается начисление дивидендов в 1С?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Каков предел взносов на ОСМС с доходов по договору ГПХ в 2022 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В январе 2019 года нерезидентом сроком на 3 года предоставлена неисключительная лицензия на право пользования конструкторской документацией за вознаграждение по заключенному лицензионному договору. В бухгалтерском учете лицензия признана НМА, в налоговом учете - фиксированным активом. В январе 2022 года заключено дополнительное соглашение на продление предоставления неисключительной лицензии за вознаграждение еще на 3 года.
 
1. Продлевается ли срок амортизации НМА в бухгалтерском учете при подписании дополнительного соглашения к лицензионному договору?
2. Как в данном случае учитывается лицензия в составе фиксированных активов в налоговом учете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отражается в 1С оплата покупателя за товары через POS-терминал?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

В какой строке формы 100.00 отражаются госпошлина, сбор и плата за пользование лицензиями?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания получает вознаграждение по депозиту в банке, с которого банк удерживает КПН 15% у источника выплаты. 

Как отражаются в учете начисленное вознаграждение по депозиту и удержанный банком КПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания получила аванс от иностранной компании под поставку товара. Поставка товара не произведена. 

По какому курсу производится возврат аванса, полученного в иностранной валюте?