Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключает с контрагентом договор купли-продажи лома и договор на переработку лома для производства арматуры. Контрагент передает лом для изготовления арматуры на завод. Контрагент после изготовления заводом передает арматуру ТОО.

Какие документы оформляются при передаче готовой продукции контрагентом?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Освобождается ли ИП от уплаты ИПН за 2020 год? 

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация из страны ЕАЭС оказала по договору сервисного обслуживания ремонтные работы движимого имущества на своей территории. Данные работы по полученному счету-фактуре с НДС 20%  отражены  как услуги от нерезидента. 

В какой строке формы 300.00 необходимо отразить выполненные услуги от нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Принят на работу военный пенсионер (по выслуге лет).

Какие налоги и социальные платежи уплачиваются с доходов военного пенсионера (по выслуге лет)? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какие организации в РК вправе применять НСФО? 

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП получил денежные средства в виде субсидий фонда «Даму» на погашение процентов по кредиту. 

1. Как отражаются полученные денежные средства в форме 220.00? 
2. Включаются ли субсидии в минимум оборота для поставки на учет по НДС?  

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило с юридическим лицом из РФ договор на предоставление займа, по которому предусмотрено ежемесячное вознаграждение.

Признается ли доходом от реализации вознаграждение по выданному займу и подлежит включению в СГД?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как выписать ЭСФ без привязки к СНТ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Как отразить изъятие денег в виде прибыли от предпринимательской деятельности в бухгалтерском учете? 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ИП приобрел годовую подписку на электронные издания журналов и на комплект услуг с доступом к информационным системам.
Относится ли НДС в зачет единовременно при выписке ЭСФ по расходам будущих периодов? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Сотруднику предоставляется трудовой отпуск с 19 по 31 марта 2021 года.

1.Как учитываются праздничные дни, приходящиеся на период отпуска? 
2. Сколько календарных и рабочих дней приходится на период отпуска?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Директор ТОО  снимает денежные средства с платежной корпоративной карты денежных средств и оплачивает за товары и услуги поставщиков.

Как отразить данные операции в программе 1С? 

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ИП по рабочему плану счетов отражает пени и штрафы по налогам, изменяя последнюю цифру номера счета соответствующего налога.

1. Правомерно ли такое отражение? 
2. Как отразить пени по взносам и отчислениям на ОСМС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В 2015 году ТОО предоставило заем, на сегодняшний день заемщик не вернул заемные средства.

Возможно ли данную сумму отнести на вычеты по КПН как сомнительные требования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

На ИП оформлена таможенная декларация по импорту из КНР. ТОО оплатило по внешнеэкономической операции. 

Возможен ли взаимозачет в данном случае?

ИП, СНР для крестьянских или фермерских хозяйств, неплательщик НДС

Какие налоговые обязательства возникают у ИП, владельца крестьянского хозяйства?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП приобретает залоговое имущество (промышленная база) в банке второго уровня за счет кредитных средств. Банком выписан счет-фактура с НДС.

Вправе ли ИП  отнести в зачет сумму НДС по приобретенному залоговому имуществу?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО выписало ЭСФ и АВР клиенту в 2020 году. Клиент не подтверждает выполнение работ (не подписан АВР) и отказывается оплатить. В марте 2021 года заключен дополнительный договор об отказе от работ.

Как внести изменения в ЭСФ: путем отзыва или выписки исправленного? 

АО, ОУР, плательщик НДС

В какой строке формы 100.00 отражаются расходы по суммам компенсаций при служебных командировках и поездках членов органа управления (генеральный директор, директор, финансовый директор, главный инженер и т.д.)?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Физическое лицо, осуществляющее уход за ребенком-инвалидом, оказывает ТОО услуги по договору ГПХ.

Какие налоги и социальные платежи удерживаются с дохода физического лица по договору ГПХ?