Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания реализует запасные части к медицинскому оборудованию.

В какой строке формы 300.00 отражается оборот по реализации товаров, освобожденных от НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания в октябре 2022 года получила от поставщика услуг ЭСФ с датой оборота 10 октября 2022 года, хотя услуги оказаны в августе 2022 года и подписан АВР. Компания приняла решение не относить НДС в зачет по данному ЭСФ. 

Как отражается в форме 300.00 оборот по услугам, приобретенным с НДС, но по которым НДС не отнесен в зачет?

АО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор с нерезидентом на организацию транспортно-экспедиторского обслуживания, согласно которому нерезидент-экспедитор организует доставку груза из Китая в РК.

Возникают ли обязательства по КПН и НДС за нерезидента при получении услуг по экспедированию грузов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания реализует оборудование компании из РФ на территории РК. 

Какая ставка НДС применяется при реализации товара нерезиденту на территории РК: 12% или 0%?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

1. Как отражается в бухгалтерском учете рефакция зерна?
2. Облагается ли НДС обороты по реализации зерна?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания произвела ремонт комнаты отдыха для сотрудников, в котором находятся зоны кухни и комфорта (настольные игры, игровая приставка, пуфы и т.д.).

Относятся ли на вычеты по КПН расходы по ремонту комнаты отдыха для сотрудников?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания реализовала товар в апреле 2022 года, но не выписала СНТ и ЭСФ.

Какая административная ответственность предусмотрена в случае, если СНТ и ЭСФ будут выписаны в октябре 2022 года?

Физическое лицо продало по договору переуступки права требования недостроенную квартиру в РФ, ранее приобретенную по долевому строительству.

Уплачивается ли ИПН по доходу от продажи права требования недостроенной квартиры за пределами РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как заполнить справку о суммах полученных доходов из источников в РК и уплаченных налогов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник предоставил заявление на применение налогового вычета по вознаграждениям с подтверждающими документами по ипотеке в АО «Отбасы банк» за предыдущие периоды.

Производится ли перерасчет удержанного ИПН в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО реализует алкогольную продукцию. Работники не сканируют учетно-контрольные марки с помощью приложения «Wipon».

Предусмотрены ли административные взыскания за неиспользование приложения «Wipon».

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобретает квартиру у юридического лица.

Производится ли уплата госпошлины при купле-продаже квартиры между юридическими лицами?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить в 1С экспорт, чтобы НДС отражался не по курсу аванса, а на дату реализации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ЭАВР выписан поставщиком услуг 30 сентября, подписан заказчиком 5 октября. ЭСФ оформлен 8 октября. 

1. Какой датой отражаются в учете заказчика услуги, если разные дата выписки и подписания АВР?
 2. В каком квартале относится НДС в зачет в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело производственное здание у физического лица.

Какие налоговые обязательства возникают по данной сделке?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отражается облагаемый и необлагаемый НДС оборот в ЭСФ экспедитора?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело квартиру у юридического лица.

1. Относятся ли на вычеты по КПН расходы по приобретению квартиры?
2. В какой строке формы 100.00 отражаются данные расходы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО арендует у физического лица автомобиль.

Какая сумма указывается в АВР физического лица по договору ГПХ: сумма на руки или к начислению?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен с компанией-нерезидентом договор инвестирования, по которому ежемесячно начислялось и выплачивалось вознаграждение. КПН за нерезидента не оплачен, форма 101.04 не представлялась.

1. Какая предусмотрена административная ответственность за непредставление налоговой отчетности? 
2. Какая предусмотрена административная ответственность за неуплату КПН за нерезидента?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО занимается сдачей в аренду нежилых помещений.

Вправе ли применять СНР на основе упрощенной декларации в 2023 году?