Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортировало товар из РФ.

В какой срок представляется налоговая отчетность по импорту товара из РФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило кредит на пополнение оборотных средств сроком на 1 год.

1. Вправе ли ТОО отнести на вычеты по КПН вознаграждение по кредиту в целях пополнения оборотных средств?

2. Какими бухгалтерскими проводками отражается полученный кредит от банка?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО прекратило деятельность в 2019 году. Представлялась «нулевая» отчетность. Поступило уведомление о необходимости предоставления формы 101.02 за 2020 год.

1. Как представить форму 101.02 за 2020 год в случае отсутствия деятельности в предыдущем году?

2. Какие административные взыскания предусмотрены несвоевременное предоставление налоговой отчетности?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

ТОО приобрело в долгосрочную аренду земельный участок сельскохозяйственного назначения (земли орошаемые, сенокосные и под строительство баз для скота). Была построена база и с земель заготавливали сено для скота.В связи с изменением назначения земли участок передается другому юридическому лицу, которое готово возместить сельхозпредприятию затраты по строительству базы и потере заготовки сена.

Какие налоговые обязательства возникают по полученному возмещению затрат по строительству и потере заготовки сена?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО приобрело газон (искусственный) на определенную сумму с НДС и решило передать безвозмездно другой организации.

1. Необходимо ли признавать газон основным средством в данном случае?

2. Какие налоговые обязательства возникают при безвозмездной передаче газона?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

У ТОО поменялись арендодатели. Долги по оплате коммунальных услуг перешли по трехстороннему соглашению новым арендодателям. Ооплачен долг по коммунальным услугам новым арендодателям по старым счетам на оплату.

Какими проводками отражается оплата долга по коммунальным услугам при смене арендодателя?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Пересдана форма 328.00 за ноябрь 2019 года по причине ошибочного указания ИИН поставщика. В ЭСФ по реализации импортированных товаров указан номер первоначально представленного заявления на ввоз.

1. Необходимо ли выписывать исправленный ЭСФ при пересдаче формы 328.00?

2. Какое заявление указывается в ЭСФ при реализации остатков импортированных товаров?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ИП реализует строительные материалы для внутренней отделки. В результате деятельности имеет чистый доход.

Возникают ли налоговые обязательства при изъятии чистого дохода индивидуальным предпринимателем?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП реализует коммерческую недвижимость.

Как определить имущественный доход при реализации коммерческой недвижимости индивидуальным предпринимателем?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО производит хлеб формовой и хлебобулочные изделия.

1. Какой код ТН ВЭД соответствует данной продукции?

2. Какой признак происхождения необходимо указывать при выписке ЭСФ при реализации хлеба?

3. Какая ставка НДС применяется при реализации хлеба и хлебобулочных изделий?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Как применяется изменение МРП по плате за лицензию на реализацию алкогольной продукции в 2020 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какой МРП применяется для расчета суточных с апреля 2020 года?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Подлежат ли вычету по КПН товары и услуги, приобретенные по счет-фактурам на бумажном носителе?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Какие настройки необходимо произвести в 1С для применения поправочного коэффициента «0» к ставкам налогов и социальных платежей с заработной платы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работница принята на работу и вышла в декретный отпуск в одном месяце. В этот период была начислена премия всем работникам.

1. Какими налогами облагаются доходы работника в виде премии?

2. Применяется ли стандартный вычет при расчете ИПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вид деятельности ТОО - общественное питание. ТОО приостановило деятельность в связи с действием ЧП. Работник уволился в период простоя.

1. Производится ли компенсационная выплата работнику в случае увольнения во время простоя? 

2. Какими налогами облагается оплата простоя работнику?

3. Какой вид расчета отражается в 1С при начислении оплаты за простой?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник отказывается от выхода в трудовой отпуск и требует компенсацию за неиспользованный отпуск.

1. Можно ли выплатить компенсацию за неиспользованный отпуск в данном случае?

2. Какими налогами облагается компенсация за неиспользованный отпуск?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщик отозвал ЭСФ за 1 квартал 2020 года.

1. Необходимо ли предоставлять дополнительную форму 300.00 в результате отзыва ЭСФ поставщиком?

2. Как отразить отзыв ЭСФ поставщиком в дополнительной форме 300.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО закупило материалы (профлисты, шурупы) для перекрытия крыши склада мельницы (основное средство). Произведена дополнительно оплата За доставку.

1. Необходимо ли включать сумму доставки в себестоимость приобретенных материалов?

2. Увеличивается ли стоимость основного средства на сумму расходов по ремонту?