Консультации

Добрый день. ТОО, Ломбард, на ОУР, не плательщик НДС.
Ломбард реализует невыкупленное залоговое имущество. которое числится на забалансовом счете, - золотые изделия и лом, мелкую бытовую технику (телефоны) через торги  (аукцион).
Согласно внесенным дополнениям в перечень товаров, по которым электронные счета-фактуры выписываются посредством модуля «Виртуальный склад» (осуществляется с 1 октября 2020 года) под пунктом 346 - прочие отходы и лом золота, включая металл, плакированный золотом.
Должно ли в данном случае ТОО Ломбард вести «Виртуальный склад» при реализации невыкупленного заложенного имущество (ювелирные изделия)  через торги (аукцион)? В этом случае нужно ли выписывать ЭСФ и СНТ при реализации залогового имущества физическим лицам и индивидуальным предпринимателя?

Добрый день
Прошу разъяснения.

ТОО оплатило 20 марта НДС по импорту из РФ, Товар пересек границу 29.03., а отчет за март (форма 328) была сдана 02.04.2021 года, разнесена 03.04.2021 года

В каком налоговом периоде брать в зачет данную форму по форме 300.00 в 1й или во 2м квартале 2021 года?

Допустимо ли принимать от иностранных поставщиков АВР не установленного нашим Законодательством образца? Либо необходимо требовать заполнить их также АВР по образцу нашего Законодательства?

если у ип в конце февраля заканчивается приостановление, то  следующее продление можно делать в начале февраля или в конце ?

Здр-те! Поставщик согласно договора ГЗ отгрузил товар (бензин марки АИ92) в марте в конце 2020 года, по порталу ГЗ мы подписали накладную в апреле 2020 г,ЭСФ выписан мартом.
Вопрос: Как оприходовать по бухгалтерскому учету бензин в марте по факту или в апреле ,после подписания накладной на портале электр.ГЗ. и по ЭСФ ,какой датой поставить в зачет НДС : мартом или апрелем?

Здравствуйте , у нас есть сотрудник который работает основным  работникам и так же по совместителем только в другой должности ... при расчета отпуска , я делаю 2 расчета, как основного работника и на совместителя ... или как ?

Здравствуйте, ВОПРОС- ТОО 2020году в августе  застроил объект  ее оценочная сумма 50.000.000 т , Как рассчитать и оплачивать ежегодный имущественный налог  ? Знаем что ТОО оплачивает 1,5% но это от общий суммы или как?Спасибо

Здравствуйте, вопрос:
Эсф за услугу за апрельмесяц не выписала, можно ли выписать 16 мая, чем это грозит, какие штрафы? Или предупреждения?

Здравствуйте, подскажите пожалуйста мы выставили счёт на оплату резиденту РК, а за них будет оплачивать не резидент в долларах, какое трехсторонее соглашение или договор мы должны подписать и можно шаблон данного документа

Здравствуйте, подскажите, между организацией и работником был заключен договор на обучение в сумме 40 тыс тенге без НДС. В договоре было указано, что работник обязан отработать 1 год с даты окончания обучения. Работник увольняется, не отработав положенный срок. Мы выставляем документ Реализация для возмещения понесенных затрат.Должны ли мы начислить НДС сверху?

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, работник был в командировке, ж/д билет приобретали электронно, но посадочного талона он не предоставил.  В билете НДС выделен. Согласно ст. 400 НК РК пп.1 п.1  бухгалтер может взять НДС в зачет (в статье ничего не указано о необходимости наличия документов, подтверждающих факт проезда и оплаты). А ст. 244 пп.1 п1 говорит о том, что вычету по КПН подлежат расходы по ж/д билету только в случае наличия документа, подтверждающего факт оплаты и факт проезда. Значит ли это, что НДС бухгалтер может взять в зачет, а на вычеты эти расходы не может брать?

Здравствуйте, ТОО заключило договор на предоставление займа и предоставило такой займ в 2019 году в валюте - рос. рубли для ООО из РФ. Вознаграждение- годовая процентная ставка, выплачивается ежемесячно. Вознаграждение по займу облагается НДС на территории РК?

Здравствуйте,
сотрудник направляется в командировку на 5 дней в село. Добираться он туда будет либо на машине (такси, попутка) либо на маршрутном автобусе. Как при этом правильно оформить командировку и авансовый отчет? Раньше основанием для отправления суточных у нас были посадочные талоны от авиабилетов, а в данном случае? И если их нет, имеем ли мы право отправлять суточные и что должен предоставить сотрудник в качестве подтверждения командировки? Командировочными удостоверениями мы не пользуемся.  

Здравствуйте,
у  меня вопрос: Может ли компания резидент с 100% иностранным участием в уставном капитале выпустить электронную счет фактуру и акт выполненных работ через электронную информационную систему ESF.gov.kz   в долларах в 2021 году?
Спасибо

Здравствуйте!  100 Декларация корпор. налогу  когда я заполнила ст 100.00.001 доход от реализации например сумма  1000000  оно автоматически заполнился стр 100.00.015   и стр 100.00.018  при проверке   стр 100.00.001 пишет расчет некорректен ?

Здравствуйте! Подскажите 17.05.2021 года сотрудник получает пенсионное удостоверение, как исчислять за него ОПВ, СО, ОСМС, ВОСМС за период с 01.05.2021 по 17.05.2021 ? он будет продолжать работать дальше, трудовой договор не расторгается.

Здравствуйте!
Поставщик отгрузил нам товар по накладной от 04.03.2020г. ЭСФ выставлен 11.03.2020г
Теперь 20.12.2020 пришла исправленная ЭСФ. (изменился номер декларации)
Вопрос: нужно ли исключить сумму НДС из зачета в 1 квартале и включить в 4-ом? Или дата принятия к зачету останется по первой ЭСФ?

Здравствуйте! прошу уточнить сроки введения в действие уплату Обязательных пенсионных взносов работодателя в размере 5% за работников (прошу указать НПА)

Здравствуйте!
С 1 апреля 2021 года вычеты по расходам по товарам, работам, услугам при их приобретении у лиц, указанных в пп.8) п.1 ст.412 НК РК, производятся при соблюдении положений п.3 ст.412 НК РК и наличии счета-фактуры в электронной форме (ЭСФ).
Наше ТОО работает с ИП - неплательщиками НДС, они выставляют нам бумажные счет-фактуры. А именно с ИП заключен договор аренды помещения сумма 500000 тенге в месяц. Договор заключен на год.
То можем ли мы брать на вычеты данные расходы на основании бумажных счет-фактур?
Или это Будет считаться превышением 1000МРП по сделке?

Здравствуйте!
с 1 апреля 2021 года вычеты по расходам по товарам, работам, услугам при их приобретении у лиц, указанных в пп.8) п.1 ст.412 НК РК, производятся при соблюдении положений п.3 ст.412 НК РК и наличии счета-фактуры в электронной форме (ЭСФ).
Если наше ТОО работает с ИП - неплательщиками НДС, они выставляют нам бумажные счет-фактуры. То можем ли мы брать на вычеты данные расходы?