Авторские материалы, размещенные на сайте, выражают экспертное мнение и носят рекомендательный характер. Материалы основаны на нормативных актах, действительных на момент публикации.

Каким документом оформляется в 1С перевод денежных средств с расчетного счета на другой счет организации?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

1. Каков порядок отражения в 1С снятие денежных средств с расчетного счета?

2. Каким документом оформляется в 1С выдача денежных средств из кассы?

3. Каким документом оформляется в 1С перевод денежных средств с расчетного счета на другой счет организации?

Учет денежных средств ведется в соответствии с Законом РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» от 28.02.2007 г. № 234 с изменениями и дополнениями, а также с учетом применяемых стандартов (НСФО, МСФО, МСФО для МСБ).

Операции с денежными средствами ведутся с использованием Плана счетов, утвержденного Приказом МФ РК от 23.05.2007 года №185 и внесенными изменениями, утвержденными приказом МФ РК  от 2 октября 2018 года №877.

Для учета движения денежных средств (ДС) предназначен подраздел 1000 «Денежные средства», который включает в себя следующие группы счетов:

1010 «Денежные средства в кассе»;

1020 «Денежные средства в пути»;

1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах»;

1040 «Денежные средства на корреспондентских счетах»;

1050 «Денежные средства на сберегательных счетах»;

1060 «Денежные средства, ограниченные в использовании;

1070 «Учет электронных денежных средств»;

1080 «Прочие денежные средства»;

1090 «Оценочный резерв под убытки от обесценения денежных средств».


1) Снятие денежных средств с расчетного счета отражается в 1С следующим образом:

Необходимо в меню «Банк и касса» выбрать документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Прочее списание безналичных денежных средств», заполнить необходимые значения, выбрать статью движения денежных средств и указать транзитный счет 1020 «Денежные средства в пути», при этом окно получатель заполнять не надо. Проведенный документ сформирует проводку:

Дт 1020 «Денежные средства в пути»

Кт 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах»

Затем необходимо через документ «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных средств в банке» оприходовать деньги в кассу организации. Проведенный документ сформирует следующую проводку:

Дт 1010 «Денежные средства в кассе» Кт 1020 «Денежные средства в пути»

2) Выдача денежных средств из кассы в 1С производится через документ «Расходный кассовый ордер», вид операции определяется по выбору контрагента, с которым производятся расчеты.

Дт 1250«Краткосрочная дебиторская задолженность работников»

Дт 3350 «Краткосрочная задолженность по оплате труда»

Дт 3310 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам»

Кт 1010 «Денежные средства в кассе»

3) Для отражения перевода денежных средств с расчетного счета на другой счет организации в 1С необходимо воспользоваться документом «Платежное поручение исходящее», выбрать соответствующий вид операции «Перевод на другой счет организации», заполнить необходимые значения, выбрать счет, на который будет произведен перевод. В результате должна сформироваться проводка:

Дт 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах» (расчетный счет организации)

Кт 1030 «Денежные средства на текущих банковских счетах» (другой счет организации)



 


Есть вопросы?

Получите профессиональную консультацию