Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В августе 2019 года подписано дополнительное соглашение к договору на оказание услуг о перерасчете цены за период с начала года.

1.В каком периоде необходимо отразить корректировку НДС в зачет при предоставлении скидки?

2. На каком счете необходимо учитывать НДС с минусом по скидке?

ТОО для проведения официальных мероприятий производит закуп спиртных напитков.

1. Относятся ли данные затраты на вычеты по КПН?

2. Вправе ли ТОО брать в зачет НДС по данным затратам?

3. Как оформить списание данных расходов?

При настройке прямого обмена 1С и ЭСФ в настройках выбрали пользователем главного бухгалтера.

При выписке ЭСФ в пункте 46 «ФИО лица, выписывающего ЭСФ» выходят данные главного бухгалтера. Доверенность в электронной форме не оформлена.

Является ли нарушением подпись ЭСФ лицом, на которого не оформили доверенность?

Некоммерческая организация благотворительный фонд планирует получить денежные средства на благотворительность из другой страны.

Необходимо ли оплатить подоходный налог?

Какой необходимо заключить договор для постановки на учет нематериального актива: договор безвозмездного пользования или договор дарения?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какие обязательства по налогам и представлению отчетности в налоговые органы, органы статистики возникают при реализации товара на экспорт в РФ? 

ИП неплательщик НДС работает на упрощенном режиме налогоообложения. За 1 полугодие 2018 года доход составил 35 000 000 тенге, за 2 полугодие 2018 года - 52 000 000 тенге.

1. Превышен ли предел дохода для осуществления перехода на общеустановленный режим?

2. Какие предусмотрены административные взыскания при превышении оборота для постановки на учет по НДС? 

Как отразить в 1С начисление платы за эмиссии в окружающую среду?

Каков предел дохода за налоговый период для СНР на упрощенной декларации в 2019 году?

ТОО приобрело двигатель у физического лица по договору купли-продажию

1. Необходимо ли ТОО удерживать ИПН у источника выплаты в данном случае?

2. Необходимо ли ТОО оплачивать ОПВ с доходов физлица?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО выписал исправленный ЭСФ к основному ЭСФ. 

В исправленном ЭСФ допущена ошибка - не указан договор с покупателем. 

1. Возможно ли выписать исправленный ЭСФ к исправленному ЭСФ?

2. При выписке исправленного ЭСФ необходимо указывать ссылку на основной или исправленный ЭСФ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

При расчете налога на имущество ИП использует первоначальную стоимость здания за вычетом суммы накопленной амортизации. 

1. Верны ли расчеты ИП?

2. Необходимо ли каждые 5 лет проводить переоценку имущества?