Консультации

АО, ОУР, плательщик НДС.

Компания приобрела валюту по курсу коммерческого банка 383,30, курс Нацбанка на момент приобретения - 380,66. Через некоторое время приобрела валюту по курсу коммерческого банка 380,75, курс Нацбанка на момент приобретения - 385,10.

1. Как отразить в 1С покупку иностранной валюты?

2. Как определить возникновение дохода или убытка при приобретении валюты?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Для доставки товара по импорту заключен договор на услуги компании-нерезидента по международной перевозке. За услуги перевозки по первой поставке получены АВР и счет-фактура 01 июля 2019 года, оплата произведена 04 июля 2019 года. По остальным трем поставкам документы по перевозке получены в 3 квартале, но оплата за услуги в отчетном периоде не произведена. 

В какой строке ф.101.04 необходимо указать доходы нерезидента и КПН, удерживаемый у источника выплаты?

АО, ОУР, плательщик НДС.

Сторонним лицом нанесен материальный ущерб компании. На основании соглашения виновная сторона оплачивает возмещение расходов по восстановлению повреждений. Для возмещения ущерба списываются приобретенные материалы.

Необходимо ли выписывать счет-фактуру на материалы и услуги по возмещению ущерба?

АО, ОУР, плательщик НДС.

АО получило займ от иностранного банка резидента-РФ. 

1. Вправе ли АО воспользоваться положениями в конвенции во избежание двойного налогообложения при исчислении ИПН?

2. Вправе ли получатель займа от иностранного банка удержать КПН по сниженной ставке 10% при наличии сертификата резидентства?

ТОО, ОУР, плательщик НДС,

При выписке ЭСФ за услуги по актам выполненных работ на сайте налогового органа отражается единица измерения «штука», при отражении в 1С и в акте выполненных работ и ЭСФ указывается единица измерения «услуга».

Является ли нарушением несоответствие определенному справочнику единиц измерения при выписке ЭСФ?

Некоммерческая организация, ОУР, плательщик НДС.

Как рассчитать ОПВ и ИПН сотруднику, одновременно работающему в компании по трудовому договору и оказывающему услуги по договору ГПХ?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

ТОО оказывает транспортно-экспедиторские услуги.

1. Как отразить в 1С «перевыставление» услуг перевозчика заказчику?

2. Как отразить в 1С комиссионное вознаграждение экспедитора? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС.
  
ТОО заключило договор ГПХ с физическим лицом - иностранцем, имеющим вид на жительство в РК.

Необходимо ли исчислять ИПН и ОПВ с доходов физлица-иностранца?