Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В конце 2020 года приобретено оборудование для элеватора, требующее длительного монтажа и установки. После монтажа и ввода в эксплуатацию данное оборудование будет признано фиксированным активом.

Как отразить в форме 100.00 за 2020 год приобретение данного оборудования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как применяется корректировка 90% дохода работников ниже 25 МРП в 2021 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В 2018 году применены преференции - единовременное отнесение на вычеты расходов на приобретение оборудование. В 2020 году данное оборудование продано.

Как отразить в налоговой отчетности за 2020 год?

АО, ОУР, плательщик НДС

АО импортирован товар из из страны ЕАЭС, оплачен НДС. Часть бракованного товара, выявленного при приемке, возвращена поставщику. Поставщик предоставил документы с корректировкой.

В каком размере относится НДС в зачет в данном случае?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

Как отразить в 1С начисление ОПВ, социальных отчислений и взносов на ОСМС с заработной платы ИП?

ТОО, ОУР, НДС

ТОО импортирует товар с кодом ТН ВЭД 8544421000. Данный код ТН ВЭД не входит в Перечень товаров, по которым ЭСФ подлежат выписке через модуль «Виртуальный склад», но в глобальном справочнике «Виртуального склада» ИС ЭСФ указан признак «Ведение на ВС».

1. Необходимо ли выписывать ЭСФ посредством модуля «Виртуальный склад»?
2. Необходимо ли выписывать СНТ?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП по договору субсидирования части ставки вознаграждения по кредиту получает от Фонда предпринимательства «Даму» на расчетный счет денежные средства.

Включается ли в облагаемый доход ИП данная сумма?

ИП, СНР на основе патента, неплательщик НДС

Освобожден ли до 2023 года от уплаты 1% с дохода ИП, применяющий СНР на основе патента?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Что является объектом обложения ОПВ ИП (за себя): объявленный доход или доход, полученный за налоговый период?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить в 1С оплату госпошлины? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как отразить в 1С конвертацию иностранной валюты?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Как рассчитываются социальные отчисления за себя ИП, применяющим ОУР и СНР?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортирует товар из стран ЕАЭС, имеется возвратная тара.

Необходимо ли оформлять СНТ на возвратную тару?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Производственным работникам производится выплата полевого довольствия в размере 2 МРП.

1. Какими документами подтверждается выплата полевого довольствия?
2. На каком счете бухгалтерского учета отражается полевое довольствие?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Представлены формы 328.00 и 320.00 за декабрь 2020 года. В заявлении формы 328.00 неверно указан адрес поставщика.

Как внести изменения в ранее представленную отчетность?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключен договор ГПХ  на оказание услуг с физическим лицом - иностранным гражданином, пребывающим на территории РК с 2016 года. Предоплата за услуги произведена в феврале 2021 года, а акт выполненных работ будет подписан в мае-июне 2021 года.

1. Какие документы подтверждают статус «Резидент РК»?
2. В какой срок необходимо оплатить ИПН по доходам иностранного гражданина и отразить в форме 200.00?
3. В какой срок необходимо уплатить НДС за нерезидента?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Приобретены у ИП на рынке товары, по которым предоставлен только товарный чек. 

Можно ли отнести на вычеты по КПН расходы по товарному чеку?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО принят на работу гражданин РФ, не имеет вид на жительство.

1. Исчисляются и удерживаются ли взносы на ОСМС с доходов работника?
2. Применяются ли вычеты по взносам на ОСМС при исчислении ИПН с дохода работника?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ИП для импорта товара из РФ заключен договор с юридическим лицом-нерезидентом на оказание транспортно-экспедиторских услуг по территории РФ по маршруту «Оренбург-Астрахань». Из Астрахани в РК доставку товара производит казахстанская компания.

Возникают ли обязательства по КПН и НДС по услугам нерезидента, оказанным за пределами РК? 

АО, ОУР, плательщик НДС

Получено разрешение на эмиссии в окружающую среду для строительства объектов 4 категории в июне 2020 года. Строительство начато в 4 квартале 2020 года.

С какого периода представляется налоговая отчетность по плате в окружающую среду?