Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник превысил лимит на проживание в служебной командировке. 

Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете превышение лимита по расходам на проживание при служебных командировках?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило уведомление о признании сделки недействительной по приобретению товара.

Как внести изменения в форму 100.00, если по решению суда сделка признана недействительной?

ИП, ОУР, неплательщик НДС

ИП приобрел производственную базу (земельный участок со складом) в мае 2022 года.

1. В какой срок представляется расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество при приобретении производственной базы в мае 2022 года?
2. В какой срок необходимо уплатить текущие платежи по земельному налогу и налогу на имущество в данном случае?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО имеет корпоративную платежную карту Каспи Бизнес. 

1. Какими проводками отражаются переводы денежных средств между расчетным счетом и корпоративной платежной картой?
2. Необходимо ли использовать счет 1010?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО оказывает образовательные услуги, которые покупатели приобретают через приложение Kaspi.kz. В связи с отказом от услуг покупателю необходимо произвести возврат оплаты.

Можно ли вернуть денежные средства покупателю наличными из кассы в случае получения оплаты через приложение Kaspi.kz?

ИП, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, неплательщик НДС

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Как отражается в учете начисление и выплата дивидендов?
2. Как производится распределение дивидендов?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Медицинская организация, применяющая льготы по КПН, реализовала нежилое здание. Доход от реализации здания составил более 10% от основного дохода по медицинской деятельности.

1. Какие налоговые обязательства возникают у медицинской организации при реализации нежилого здания? 
2. К какому доходу относится реализация нежилого здания: основному или дополнительному?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

В компанию обратилось физическое лицо с просьбой оказать материальную благотворительную помощь на лечение ребенка. 

Какие обязательства по ИПН и КПН возникают у сторон при оказании финансовой помощи физлицу?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО импортировало из третьих стран товар на сумму более 150 000 долларов США для дальнейшего экспорта. Через несколько дней после уплаты НДС на импорт ТОО встало на учет по НДС. 

1. Имеет ли право ТОО на СНР на упрощенке на возмещение НДС из бюджета при экспорте импортированных товаров?
2. Вправе ли ТОО в данном случае принять к зачету уплаченный при импорте НДС в счет предстоящих платежей по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «А» передало ТОО «Б» давальческий материал для изготовления продукции. После изготовления готовой продукции у ТОО «Б» остались неиспользованные материалы, которые ТОО «Б» немерено оставить в счет погашения имеющейся кредиторской задолженности ТОО «А». 

1. Какими бухгалтерскими проводками отражается производство продукции из давальческого сырья?
2. Как отражается в учете зачет кредиторской задолженности ТОО «А» на сумму неиспользованного давальческого материала?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как оформляется замещение для исполнения обязанностей главного бухгалтера его заместителем?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В какой срок необходимо доплатить скорректированные авансовые платежи по КПН?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Относится ли сумма НДС в зачет при приобретении елки в офис?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания экспортировала в РФ товар, импортированный из третьих стран. НДС на импорт уплачен, но не отнесен в зачет. 

Относится ли на вычеты по КПН НДС, уплаченный на импорт и не отнесенный в зачет? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В программе 1С в «Отчете о реализации товаров (услуг)» по одной позиции отражается отрицательный Profit. 

Как проверить правильность отражения данных в «Отчете о реализации товаров (услуг)» в программе 1С?