Консультации

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

В компанию обратилось физическое лицо с просьбой оказать материальную благотворительную помощь на лечение ребенка. 

Какие обязательства по ИПН и КПН возникают у сторон при оказании финансовой помощи физлицу?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО импортировало из третьих стран товар на сумму более 150 000 долларов США для дальнейшего экспорта. Через несколько дней после уплаты НДС на импорт ТОО встало на учет по НДС. 

1. Имеет ли право ТОО на СНР на упрощенке на возмещение НДС из бюджета при экспорте импортированных товаров?
2. Вправе ли ТОО в данном случае принять к зачету уплаченный при импорте НДС в счет предстоящих платежей по НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «А» передало ТОО «Б» давальческий материал для изготовления продукции. После изготовления готовой продукции у ТОО «Б» остались неиспользованные материалы, которые ТОО «Б» немерено оставить в счет погашения имеющейся кредиторской задолженности ТОО «А». 

1. Какими бухгалтерскими проводками отражается производство продукции из давальческого сырья?
2. Как отражается в учете зачет кредиторской задолженности ТОО «А» на сумму неиспользованного давальческого материала?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как оформляется замещение для исполнения обязанностей главного бухгалтера его заместителем?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В какой срок необходимо доплатить скорректированные авансовые платежи по КПН?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Относится ли сумма НДС в зачет при приобретении елки в офис?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания экспортировала в РФ товар, импортированный из третьих стран. НДС на импорт уплачен, но не отнесен в зачет. 

Относится ли на вычеты по КПН НДС, уплаченный на импорт и не отнесенный в зачет? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В программе 1С в «Отчете о реализации товаров (услуг)» по одной позиции отражается отрицательный Profit. 

Как проверить правильность отражения данных в «Отчете о реализации товаров (услуг)» в программе 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Покупатель-физическое лицо произвел оплату через филиал банка, перечислив денежные средства на счет компании. 

Выдается ли чек ККМ при оплате покупателем через филиал банка с перечислением на расчетный счет продавца?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Каков минимальный размер уставного капитала микрофинансовой организации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ИП из РФ оказал ТОО дизайнерские услуги дистанционно. 

Возникает ли обязательство по уплате НДС за нерезидента по дизайнерским услугам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортирует кабельную продукцию из РФ. Доставку товара осуществляет транспортная компания из РФ, которая предоставила сертификат резидентства. 

Возникают ли обязательства по КПН и НДС за нерезидента при получении услуг международной перевозки?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

С работником заключен договор аренды мобильного телефона. Согласно условиям договора АВР оформляется ежеквартально и оплата производится в течение 10 календарных дней с даты подписания АВР.

Как исчисляются и удерживаются налоги и платежи с дохода физлица в случае оформления АВР ежеквартально? 

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО планирует передать физическому лицу СТО по договору дарения.  По налоговому учету отсутствует стоимостный баланс I группы фиксированных активов.

Включается ли в СГД стоимость имущества, переданного на безвозмездной основе?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поступило обращение от детского санатория об оказании благотворительной помощи. 

Относятся ли на вычеты по КПН расходы по оказанию благотворительной помощи детскому санаторию?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Установлены ли ограничения по экспорту в страны ЕАЭС товаров, ранее импортированных в РК по ставкам ЕТТ и ВТО?