Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания применила нормы международного договора и статьи 666 Налогового кодекса при получении транспортных услуг от резидента РФ. 

Отражаются ли в форме 300.00 транспортные услуги от резидента РФ в данном случае?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какие страны входят в перечень офшорных зон для РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник, получивший в июне 2022 года компенсацию за неиспользованный отпуск, увольняется в августе 2022 года. 

Выплачивается ли компенсация за неиспользованные дни отпуска за отработанное время в данном случае?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Облагаются ли НДС услуги нерезидента по разработке программного обеспечения?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания импортировала из Японии каталоги и брошюры на оборудование на безвозмездной основе. За данную продукцию уплачены сбор, пошлина и НДС на импорт. 

Отражается ли в строке 300.00.016 I размер данного импорта, полученного безвозмездно?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания продолжает использовать в деятельности полностью самортизированное основное средство. В связи с чем пересмотрен график начисления амортизации и рассчитана стоимость восстановления. 

Как в 1С отражается восстановление стоимости основного средства?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела услуги у нерезидента. 

Как отражаются в 1С КПН у источника выплаты и НДС за нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник увольняется, отработав в августе 10 дней. 

Применяются ли стандартный вычет и вычет по вознаграждению при исчислении ИПН в случае отработки неполного месяца?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Влияет ли цель приобретения роялти (для дальнейший реализации, направленной для получения дохода или же приобретения для личного использования) при взаимосвязанности с нерезидентом на отнесение затрат на вычеты по КПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

При оплате ОПВ с доходов работников в платежном поручении и в реестре к платежному поручению указаны разные периоды. Произведена повторная оплата с верными реквизитами.

Можно ли удержать из заработной платы работника излишне перечисленные суммы ОПВ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания арендует автомобиль у физического лица по договору ГПХ.

В какой строке формы 300.00 отражается стоимость услуг, приобретенных по договору ГПХ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как определить является ли нерезидент взаимосвязанной стороной? 

ИП, ОУР, плательщик НДС

Компания получила кредит в банке.

На основании каких документов в форме 300.00 отражается банковское вознаграждение при отсутствии ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания планирует реализовать в РФ лицензию, позволяющую эксплуатировать оборудование, проданное ранее.

Как выписывается ЭСФ при реализации лицензии в РФ: с НДС или без НДС?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Компания планирует экспортировать колбасные изделия в Киргизию.

1. Какие документы оформляются при экспорте товара в Киргизию?
2. Обязательно ли получение аванса от покупателя?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

Компания планирует продать жилой дом с земельным участком по балансовой стоимости.

Возникает ли обязательство по уплате КПН и НДС при реализации жилого дома с земельным участком?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания по решению комиссии, созданной местными исполнительными органами, получила полную сумму возмещения имущественного вреда, возникшего в период действия чрезвычайного положения (в период «январских событий») за утраченное имущество без НДС.

Необходимо ли корректировать ранее отнесенный НДС в зачет в случае получения возмещения имущественного вреда, возникшего в период действия ЧП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Заключено соглашение с покупателем на право получения бонуса по результатам закупок за год. Бонус начисляется в размере 3% от общего объема закупок без НДС. Расчет бонуса производится поставщиком, оформляется акт для подтверждения покупателем. Оплата производится путем перечисления денежных средств на основании подписанного акта.

1. Возникает ли обязательство по КПН и НДС при выплате бонусов покупателю?
2. Оформляется ли ЭСФ в данном случае?

АО, ОУР, плательщик НДС

Работники прошли медицинское освидетельствование за свой счет с дальнейшим возмещением указанных расходов организацией.

Какими налогами и платежами облагается сумма возмещения расходов на медицинские услуги работникам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

У работника имеется исполнительный лист по взысканию задолженности перед кредитной организацией. Поступил второй исполнительный лист о взыскании алиментов в размере 25% от заработной платы работника. 

Каков порядок удержаний из заработной платы по нескольким исполнительным листам в данном случае?