Консультации

Вопрос
Выписывается ли ЭСФ при реализации на экспорт товаров, не входящих в Перечень изъятий?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Выписывается ли ЭСФ при реализации на экспорт товаров, не входящих в Перечень изъятий?

Читать далее

Вопрос
Вправе ли компания отнести в зачет НДС от покупки авиабилетов?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобретает авиабилеты работникам, направленным в командировку. Стоимость перелетов по территории РК включает НДС.

1. Вправе ли компания отнести в зачет НДС от покупки авиабилетов?
2. В какой строке формы 300.00 отражается данный оборот?

Читать далее

Вопрос
Вправе ли компания в 2022 году представить дополнительную отчетность формы 100.00 за 2018 год?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Вправе ли компания в 2022 году представить дополнительную отчетность формы 100.00 за 2018 год?

Читать далее

Вопрос
Как отражаются в 1С специальные, антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные при импорте?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компанией уплачены специальные, антидемпинговые и компенсационные пошлины при растаможке импортного товара.

Как отражаются в 1С специальные, антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные при импорте?

Читать далее

Вопрос
Отражаются ли в форме 300.00 транспортные услуги от резидента РФ, если применены нормы международного договора?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания применила нормы международного договора и статьи 666 Налогового кодекса при получении транспортных услуг от резидента РФ.

Отражаются ли в форме 300.00 транспортные услуги от резидента РФ в данном случае?

Читать далее

Вопрос
Какие страны входят в перечень офшорных зон для РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какие страны входят в перечень офшорных зон для РК?

Читать далее

Вопрос
Выплачивается ли компенсация за неиспользованные дни отпуска за отработанное время при увольнении работника?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник, получивший в июне 2022 года компенсацию за неиспользованный отпуск, увольняется в августе 2022 года.

Выплачивается ли компенсация за неиспользованные дни отпуска за отработанное время в данном случае?

Читать далее

Вопрос
Облагаются ли НДС услуги нерезидента по разработке программного обеспечения?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Облагаются ли НДС услуги нерезидента по разработке программного обеспечения?

Читать далее

Вопрос
Отражается ли в строке 300.00.016 I размер облагаемого импорта, полученного безвозмездно?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания импортировала из Японии каталоги и брошюры на оборудование на безвозмездной основе. За данную продукцию уплачены сбор, пошлина и НДС на импорт.

Отражается ли в строке 300.00.016 I размер данного импорта, полученного безвозмездно?

Читать далее

Вопрос
Как в 1С отражается восстановление стоимости основного средства из-за пересмотра срока использования?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания продолжает использовать в деятельности полностью самортизированное основное средство. В связи с чем пересмотрен график начисления амортизации и рассчитана стоимость восстановления.

Как в 1С отражается восстановление стоимости основного средства?

Читать далее

Вопрос
Как отражаются в 1С КПН у источника выплаты и НДС за нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания приобрела услуги у нерезидента.

Как отражаются в 1С КПН у источника выплаты и НДС за нерезидента?

Читать далее

Вопрос
Применяются ли стандартный вычет и вычет по вознаграждению при исчислении ИПН в случае работы неполный месяц?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник увольняется, отработав в августе 10 дней.

Применяются ли стандартный вычет и вычет по вознаграждению при исчислении ИПН в случае отработки неполного месяца?

Читать далее

Вопрос
Влияет ли цель приобретения роялти при взаимосвязанности с нерезидентом на отнесение затрат на вычеты по КПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Влияет ли цель приобретения роялти (для дальнейший реализации, направленной для получения дохода или же приобретения для личного использования) при взаимосвязанности с нерезидентом на отнесение затрат на вычеты по КПН?

Читать далее

Вопрос
Можно ли удержать из заработной платы работника излишне перечисленные суммы ОПВ в связи с ошибкой?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

При оплате ОПВ с доходов работников в платежном поручении и в реестре к платежному поручению указаны разные периоды. Произведена повторная оплата с верными реквизитами.

Можно ли удержать из заработной платы работника излишне перечисленные суммы ОПВ?

Читать далее

Вопрос
В какой строке формы 300.00 отражается стоимость услуг, приобретенных по договору ГПХ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания арендует автомобиль у физического лица по договору ГПХ.

В какой строке формы 300.00 отражается стоимость услуг, приобретенных по договору ГПХ?

Читать далее

Вопрос
Как определить является ли нерезидент взаимосвязанной стороной?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как определить является ли нерезидент взаимосвязанной стороной?

Читать далее

Вопрос
На основании каких документов в форме 300.00 отражается банковское вознаграждение при отсутствии ЭСФ?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Компания получила кредит в банке.

На основании каких документов в форме 300.00 отражается банковское вознаграждение при отсутствии ЭСФ?

Читать далее

Вопрос
Как выписывается ЭСФ при реализации лицензии в РФ: с НДС или без НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания планирует реализовать в РФ лицензию, позволяющую эксплуатировать оборудование, проданное ранее.

Как выписывается ЭСФ при реализации лицензии в РФ: с НДС или без НДС?

Читать далее

Вопрос
Какие документы оформляются при экспорте товара в Киргизию?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Компания планирует экспортировать колбасные изделия в Киргизию.

1. Какие документы оформляются при экспорте товара в Киргизию?
2. Обязательно ли получение аванса от покупателя?

Читать далее

Вопрос
Возникает ли обязательство по уплате КПН и НДС при реализации жилого дома с земельным участком?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, плательщик НДС

Компания планирует продать жилой дом с земельным участком по балансовой стоимости.

Возникает ли обязательство по уплате КПН и НДС при реализации жилого дома с земельным участком?

Читать далее