Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО открыло сберегательный (депозитный) счет.

1. Какими бухгалтерскими проводками отражаются операции по сберегательному (депозитному) счету организации ?

2. Как отражается вознаграждение по сберегательному (депозитному) счету организации в программе 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В связи с увольнением кладовщика необходимо провести инвентаризацию для смены материально ответственного лица.

1. Каков порядок проведения инвентаризации?

2. Кто входит в состав комиссии для проведения инвентаризации активов и обязательств? 

4. Какие документы оформляются по окончании инвентаризации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО реализует паркет заказчику, находящемуся на территории СЭЗ «Астана - новый город». 

По какой ставке НДС облагается реализация товаров на территорию СЭЗ плательщиком НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило договор со службой такси на перевозку работников в служебных целях. Получен АВР.

1. Вправе ли ТОО взять на вычеты по КПН расходы по услугам такси?

2. В какой строке формы 100.00 отражаются расходы по услугам такси?

3. Считаются ли расходы по услугам такси доходами работников, подлежащим обложению ИПН у источника выплаты?

4, Подлежат ли вычету по КПН расходы такси на передвижение работника в командировке по городу?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как рассчитать среднемесячную заработную плату в случае сокращения численности или штата работников?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило разрешение на эмиссии в окружающую среду для объектов IV категории, кроме того арендует автотранспорт.

Каковы сроки представления формы 870.00 при получении разрешения на эмиссии в окружающую среду?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП импортирует мебельную фурнитуру из Германии. Импортируемый товар не входит в перечень социально значимых товаров и в Перечень изъятий. Таможенные пошлины уплачиваются в полном объеме. 

Необходимо ли использовать модуль «Виртуальный склад» при выписке ЭСФ при импорте мебельной фурнитуры?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Поставщиком услуг связи и аренды выписан ЭАВР (электронный АВР) 5 мая 2020 года, дата подписания ЭАВР покупателем 6 мая 2020 года. Возникает разница в отражении даты совершения оборота в учете покупателя и поставщика.

Какая дата будет признаваться датой совершения оборота и должна отражаться в ЭСФ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

Может ли ИП для расчета ОПВ и социальных отчислений с дохода наемного работника принимать разные суммы к начислению?

ИП, ОУР, плательщик НДС

После сдачи формы 200.00 обнаружена ошибка в строке 8 «Общая численность работников».

Как внести изменения по численности работников в представленную ранее форму 200.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как правильно отразить облагаемый доход работника в строке 200.01.008 формы 200.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Закончился срок действия ЭЦП в период действия ЧП. Нет возможности представить налоговую отчетность за 1 квартал 2020 года в электронном виде.

Можно ли представить налоговую отчетность на бумажном носителе через АО «Казпочта» в период ЧП?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

1. В каких случаях можно отозвать ликвидационную отчетность?

2. Какие причины отражаются в заявлении на отзыв налоговой отчетности?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Представлена налоговая отчетность по формам 220.00 за 2019 год и 300.00, 200.00 за 1 квартал 2020 года. В связи с действием ЧП не уплачены налоги и отчисления по зарплате за февраль, март, апрель 2020 года и ИПН за 2019 год.

Какой срок уплаты налогов и социальных платежей за 2019 год и 1 квартал 2020 года?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какой КБК указывается при перечислении ИПН у источника выплаты с доходов физлица-нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО заключило договор на поставку товара с нерезидентом. Товар передается получателю на территории РК.

Какие налоговые обязательства возникают при реализации товара нерезиденту на территории РК?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО заключило договор аренды офиса с физлицом.

1. Обязательна ли регистрация ИП при сдаче в аренду офиса физлицом?

2. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО от суммы доходов физлицу по аренде офиса?

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация в целях мотивации к работе коллектива в течение года проводит спортивно-оздоровительные мероприятия и олимпиады среди работников, награждая участников.

1. Подлежат ли вычету по КПН расходы на спортивно-оздоровительные мероприятия, проведение олимпиады, награждение участников?

2. Имеют ли данные расходы косвенное значение для деятельности организации в целях получения дохода?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «перевыставляет» услуги по ремонту вагонов в РФ. 

В какой в строке формы 300.00 отражаются «перевыставленные» услуги по ремонту вагонов?

ИП, ОУР, плательщик НДС

В какой строке формы 200.00 отражаются взносы на ОСМС за ИП в свою пользу?