Авторские материалы, размещенные на сайте, выражают экспертное мнение и носят рекомендательный характер. Материалы основаны на нормативных актах, действительных на момент публикации.

Каков порядок изменения неверно указанного назначения платежа?

ТОО поручило водителю пополнить расчетный счет ТОО выручкой.

Водитель - физическое лицо, не являющееся сотрудником ТОО, направило денежные средства платежным поручением через транзитный счет от своего имени с назначением «Прочие безвозмездные переводы денег».

1. Как внести изменения в назначение платежа платежного поручения?

2. Как правильно отразить полученные денежные средства?

Внесение банком изменений в реквизит «Назначение платежа» в платежное поручение нормативно-правовыми актами не предусматривается. Этот реквизит плательщик заполняет так, чтобы предоставить полную информацию о (1) платеже и (2) документах, на основании которых осуществляется перечисление средств получателю. Полноту информации определяет сам плательщик с учетом требований законодательства. Именно плательщик несет ответственность за данные, которые указаны в реквизите платежного поручения «Назначение платежа».

Т.к. в данном случае перевод имеет статус завершенного. То есть с момента перечисления денежных средств на счет получателя обязанность банка по исполнению поручения плательщика считается выполненной. Внесение изменений в назначение платежа такой платежки становится невозможным. Поэтому вопрос уточнения информации, указанной в реквизите «Назначение платежа» исполненного платежного поручения, является ответственностью сторон перевода (плательщика и получателя). Решать его они должны в порядке, согласованном между ними, без участия банка.

На практике обычно в случае неверно указанного назначения платежа плательщик денежных средств направляет партнеру (получателю) официальное письмо об уточнении (изменении) назначения платежа. В нем указывает, в чем собственно состояла неточность и какое назначение платежа следует считать верным.

После получения официального письма с уточняющей информацией от лица, внесшего денежные средства на расчетный счет ТОО, отражаете в учете соответствующие операции по инкассации денежных средств.

Есть вопросы?

Получите профессиональную консультацию