Отображение НДС при возврате купленного авиабилета
Покупка авиабилета
Поставщик выписал с/ф от ТОО «1» за сервисный сбор на сумму 2 000 тенге с НДС и накладную от ТОО «1» на сумму 31 916 тенге без указания НДС (перевозчиком, согласно электронному билету, является Qazag AIR АО). В «1С» в документе «Поступление» «посадили» с/ф от ТОО «1» на сумму 2 000 тенге с НДС, накладную от Qazag AIR АО – на сумму 31 916 тенге с НДС и дали корректировку: Д-т 3310 Qazag AIR К-т 3310 «1» на сумму 31 916 тг. Затем билет вернули и ТОО «1» выписали возвратную накладную на сумму 19 516 тенге (стоимость билета 31 916 – 12 400 (штраф) = 19 516 тенге) без указания НДС. В 1С «посадили» в «Покупка – Возврат ТМЗ» поставщику на сумму 19 516 тенге, но указали «Без НДС».
В документе «Возврат поставщику» сумму 19 516 тг надо было указать с НДС? В этом случае от покупки и возврата билета сумма 19 516 тг и НДС закроются между собой и в документе «Поступление» останется разница на сумму штрафа 12 400 тг и НДС от этой суммы пойдет в зачет?
В соответствии с п. 1 ст. 400 Налогового кодекса РК, суммой НДС, относимого в зачет получателем товаров, работ, услуг, являющимся плательщиком налога на добавленную стоимость ...
Этот документ придет на Вашу электронную почту сразу после оплаты. 200 тенге
