Авторские материалы, размещенные на сайте, выражают экспертное мнение и носят рекомендательный характер. Материалы основаны на нормативных актах, действительных на момент публикации.

ТОО реализовало вагоны 14 мая 2018 года, на счете 2420 осталась сумма месячной амортизации. Как списать сумму со счета 2420?

ТОО реализовало вагоны 14 мая 2018 года, на счете 2420 осталась сумма месячной амортизации.

Как списать сумму со счета 2420?

Реализация ОС производится в 1С посредством документа «Передача ОС».

Т.к. реализация ОС произошла 14.05.2018 года, то на момент проведения документа «Передача ОС» должны быть обязательно проведены документы «Закрытие месяца» (с отметкой «Начисление амортизации») вплоть по 30.04.2018 года.

Далее, при заполнении табличной части документа «Передача ОС» необходимо воспользоваться функцией «Заполнить» → «Заполнить для списка ОС» в результате чего в полях «Амортизация БУ» и «Амортизация за месяц БУ» заполнятся автоматически показатели по амортизации на основании данных бухгалтерского учета, сформированных при проведении документа «Закрытие месяца».

Соответственно, чтобы оставшаяся сумма месячной амортизации необходимо провести все документы «Закрытие месяца» вплоть по 30.04.2018 года и после этого перезаполнить документ «Передача ОС».

Либо сформировать документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)» с указанием бухгалтерской записи:

- Дебет 2420 Кредит 2410 на сумму месячной амортизации, которая отражается после реализации ОС.

Есть вопросы?

Получите профессиональную консультацию