Проверка мобильных переводов физических лиц направлена на повышение прозрачности финансовых операций и выявление случаев ведения предпринимательской деятельности без регистрации.

Какие переводы попадают под контроль?

Налоговые органы анализируют не все операции подряд, а только случаи, когда одновременно выполняются три условия:

• переводы поступают от 100 и более разных лиц;
• операции происходят на протяжении 3 месяцев подряд;
• общая сумма поступлений превышает 12 МЗП (в 2026 году 1 020 000 тенге).

Только при одновременном соблюдении трех критериев операции могут вызвать интерес налоговых органов.

Производится ли блокировка банковских счетов?

Важно понимать, что контроль мобильных переводов не подразумевает автоматическую блокировку банковских счетов. Налоговые органы проводят следующую процедуру взаимодействия:

1) проводится камеральный контроль (дистанционная проверка без выезда);

2) налогоплательщику направляется официальное уведомление, на которое в течение 30 рабочих дней необходимо:

• предоставить пояснение;
• подтвердить источник поступлений;
• при необходимости устранить нарушение.

В случае, если переводы носят личный характер и поступали не в рамках предпринимательской деятельности (например, помощь родственников, сбор средств на лечение, возврат долгов, подарки или иные личные переводы), возможно подтвердить документально или пояснениями, и такие операции не подлежат налогообложению.

Основная цель проверки мобильных переводов - выявление скрытой (незарегистрированной) предпринимательской деятельности:

• регулярные продажи товаров через переводы;
• оказание услуг без оформления ИП;
• систематическое получение дохода без уплаты налогов.

Важно знать гражданам, что мобильные переводы между физическими лицами для личных целей разрешены и не подлежат налогообложению. Контроль направлен не на обычных граждан, а на тех, кто фактически ведет бизнес без регистрации. Добросовестным гражданам не о чем беспокоиться, если переводы не связаны с предпринимательством.

Проверка мобильных переводов - это инструмент выведения из тени незаконной предпринимательской деятельности, а не тотальный контроль всех денежных операций населения.

По материалам ДГД по области Абай