Банки или организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны при открытии банковских счетов:

• налогоплательщику - юридическому лицу, включая нерезидента,
• его структурным подразделениям,
• физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, профессионального медиатора,
• иностранцу и лицу без гражданства,

кроме банковских счетов, предназначенных для хранения:

• пенсионных активов единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов,
• активов фонда социального медицинского страхования,
• активов Государственного фонда социального страхования,
• активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда,
• сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства,
• корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов,
• банковских счетов, предназначенных для получения пособий и социальных выплат, выплачиваемых из государственного бюджета и (или) Государственного фонда социального страхования,
• текущих счетов, предназначенных для зачисления денег на условиях депозита нотариуса,
• эскроу-счетов,
• банковских счетов по договору об образовательном накопительном вкладе, заключенному в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Государственной образовательной накопительной системе»,
• либо изменении у банковского счета индивидуального идентификационного кода в связи с реорганизацией банка

уведомить уполномоченный орган об открытии либо изменении указанных счетов посредством передачи через сети телекоммуникаций, обеспечивающие гарантированную доставку сообщений, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их открытия либо изменения, с указанием идентификационного номера.

Закон Республики Казахстан от 5 июля 2017 года № 88-VI «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам Государственной образовательной накопительной системы».

Настоящий Закон вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Опубликован: «Казахстанская правда» от 10 июля 2017 г. № 129 (28508)