Порядок уведомления о начале и прекращении деятельности субъектов финансового мониторинга
25-06-2019

КГД Министерства финансов РК напоминает, что юридические лица и ИП, являющиеся одними из субъектов финансового мониторинга согласно п.1 ст.3 закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (закон о ПОД/ФТ), обязаны направить уведомление о начале или прекращении деятельности в Комитет по финансовому мониторингу.

К таким субъектам относятся налогоплательщики, осуществляющие следующие виды деятельности: 

  • ИП и ЮЛ, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
  • ломбарды;
  • ИП и ЮЛ, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;
  • ИП и ЮЛ, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Обязанность вышеуказанных субъектов финансового мониторинга о направлении уведомления определена в  п. 3 ст. 3 Закона о ПОД/ФТ, порядок предусмотрен приказом Министра национальной экономики РК от 6 января 2015 года № 4 «Об утверждении форм уведомлений и Правил приема уведомлений государственными органами, а также об определении государственных органов, осуществляющих прием уведомлений».

Осуществление ФЛ и ЮЛ деятельности или действий (операций), для которых Законом РК «О разрешениях и уведомлениях» установлен разрешительный или уведомительный порядок, без получения соответствующего разрешения или без направления соответствующего уведомления не допускается.

Более того, статьей 463 Кодекса РК «Об административных правонарушениях» предусмотрена ответственность за занятие предпринимательской или иной деятельностью, а также осуществление действий (операций) без соответствующей регистрации, разрешения или направления уведомления.

В информационной системе «Государственная база данных «Е - лицензирование» (раздел «Финансы» - «Уведомительный порядок») предоставление уведомления автоматизировано и налогоплательщики имеют возможность направления уведомления электронным способом.

Согласно п. 3 Правил представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденных постановлением Правительства РК от 23 ноября 2012 года № 1484, вышеуказанные субъекты направляют сведения и информацию об операциях, подлежащих финансовому мониторингу (форма ФМ-1) посредством сетей телекоммуникаций республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (АРМ-СФМ) или веб-портала уполномоченного органа (Web-СФМ) в формате XML.

Более подробно ознакомиться с возможностью регистрации в АРМ-СФМ или Web-СФМ и порядком направления уведомления можно при обращении в Комитет по финансовому мониторингу.

         По материалам КГД Министерства финансов РК

Возврат к списку