1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 222 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления» (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19710) следующие изменения и дополнения:
2. Департаменту статистики финансового рынка (Буранбаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением абзаца восемнадцатого пункта 1 настоящего постановления, который вводится в действие с 1 июля 2023 года.
5. Установить, что абзац семнадцатый пункта 1 настоящего постановления действует до 1 июля 2023 года.
Председатель Национального Банка Казахстана Г. Пирматов
«СОГЛАСОВАНО»
Агентства по стратегическому
планированию и реформам
«СОГЛАСОВАНО»
Агентство Республики Казахстан
по регулированию и развитию
финансового рынка
Приложение 1
к постановлению Председатель
Национального Банка
Казахстана от 22 мая 2023
года № 35
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Перечень отчетности организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность
Отчетность организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, включает в себя:1) отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам;
2) отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам;
3) отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности;
4) отчет о микрокредитах, предоставленных электронным способом (онлайн микрокредитах), и выявленных фактах мошенничества по ним;
5) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц;
6) отчет об основных источниках привлеченных денег;
7) отчет о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам кредитным товариществом, в том числе по которым имеется просроченная задолженность;
8) отчет о микрокредитах, предоставленных физическим лицам, под залог имущества, предназначенного для личного пользования, в том числе по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению;
9) отчет об изменениях по предоставленным займам за отчетный период;
10) отчет о микрокредитах по направлениям использования;
11) отчет о микрокредитах, выданных физическим и юридическим лицам микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность;
12) отчет о микрокредитах, выданных микрофинансовой организацией, в том числе по которым имеется просроченная задолженность.
Приложение 2
к постановлению Председатель
Национального Банка
Казахстана от 22 мая
2023 года № 35
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики КазахстанФорма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам
Индекс формы административных данных: M_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Таблица. Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам
(в тысячах тенге)
Код показателя |
Группа активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, согласно классификации |
Основной долг |
Начисленное вознаграждение |
Дисконт (премия) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
100 |
Стандартные |
|
|
|
110 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
111 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
112 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
120 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
121 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
122 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
200 |
Сомнительные, всего |
|
|
|
210 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
211 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
212 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
220 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
221 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
222 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
300 |
Сомнительные 1 категории (размер провизий = 0,01%-5%) |
|
|
|
310 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
311 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
312 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
320 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
321 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
322 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
400 |
Сомнительные 2 категории (размер провизий = 5,01%-10%) |
|
|
|
410 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
411 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
412 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
420 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
421 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
422 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
500 |
Сомнительные 3 категории (размер провизий = 10,01%-20%) |
|
|
|
510 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
511 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
512 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
520 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
521 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
522 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
600 |
Сомнительные 4 категории (размер провизий = 20,01%-25%) |
|
|
|
610 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
611 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
612 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
620 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
621 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
622 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
700 |
Сомнительные 5 категории (размер провизий = 25,01%-50%) |
|
|
|
710 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
711 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
712 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
720 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
721 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
722 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
800 |
Безнадежные (размер провизий = 50,01%-100%) |
|
|
|
810 |
физическим лицам, в том числе |
|
|
|
811 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
812 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
820 |
юридическим лицам, в том числе |
|
|
|
821 |
включенные в портфель однородных |
|
|
|
822 |
не включенные в портфель однородных |
|
|
|
900 |
Всего активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам |
|
|
|
продолжение таблицы:
Неустойка (штраф, пеня) за несвоевременное погашение |
Сумма фактически созданных провизий |
Стоимость обеспечения исполнения обязательств |
6 |
7 |
8 |
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель____________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о классификации
активов по микрокредитам,
предоставленным физическим и
юридическим лицам
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам (индекс – M_MFO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о классификации активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Классификация активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, осуществляется в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62 «Об утверждении Правил осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858.6. Отнесение к группе активов по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, согласно классификации, определяется в зависимости от валовой балансовой стоимости актива.
7. В графе 3 указывается остаток задолженности по основному долгу по состоянию на отчетную дату.
8. В графе 4 учитывается сумма остатков начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения, по состоянию на отчетную дату.
9. В графе 5 указывается сумма дисконта (с минусом) или премии.
10. В графе 6 указывается сумма остатков начисленной неустойки (штрафа, пени) за несвоевременное погашение, учитываемая на балансе, по состоянию на отчетную дату. По показателю в графе 6 не допускается отражение отрицательного значения.
11. В графе 7 указывается сумма фактически созданных провизий – сумма оценочного резерва под ожидаемые и имеющиеся кредитные убытки по активам по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, учитываемым по амортизированной стоимости актива по микрокредиту, предоставленному физическим и юридическим лицам, и по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, а также оценочное обязательство в отношении ожидаемых кредитных убытков по условным обязательствам по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, по состоянию на отчетную дату.
12. В графе 8 указывается стоимость залогового обеспечения на отчетную дату, определяемая от рыночной (справедливой) стоимости с учетом возможности ее реализации (продажи) по состоянию на отчетную дату.
13. В строке 900 подводятся итоги по стандартным, сомнительным и безнадежным активам по микрокредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам.
14. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 3
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам
Индекс формы административных данных: UVO_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Таблица. Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам
(в тысячах тенге)
№ п/п |
Группа условных обязательств по предоставленным микрокредитам согласно классификации |
Всего сумма условных обязательств по предоставленным микрокредитам |
Размер провизий (в процентах) |
Всего сумма фактически созданных провизий |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Стандартные |
|
0 |
|
2 |
Сомнительные |
|
|
|
3 |
сомнительные 1 категории |
|
0,01-5 |
|
4 |
сомнительные 2 категории |
|
5,01-10 |
|
5 |
сомнительные 3 категории |
|
10,01-20 |
|
6 |
сомнительные 4 категории |
|
20,01-25 |
|
7 |
сомнительные 5 категории |
|
25,01-50 |
|
8 |
Безнадежные |
|
50,01-100 |
|
9 |
Итого |
|
|
|
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель____________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о классификации
условных обязательств
по предоставленным
микрокредитам
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам (индекс - UVO_MFO, периодичность - ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о классификации условных обязательств по предоставленным микрокредитам» (далее - Форма).
2. Форма разработана в соответствии подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
3. Форма заполняется ежеквартально микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Классификация условных обязательств по предоставленным микрокредитам осуществляется в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62 «Об утверждении Правил осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858.
6. Отнесение к группе условных обязательств по предоставленным микрокредитам согласно классификации определяется в зависимости от уровня созданных провизий к совокупной задолженности перед микрофинансовой организацией.
7. В строке 9 подводятся итоги по стандартным, сомнительным и безнадежным условным обязательствам по предоставленным микрокредитам.
8. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 4
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности
Индекс формы административных данных: DVD_MFO
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Таблица. Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности
Код показателя |
Наименование дополнительного вида деятельности |
Количество договоров на конец отчетного периода, единиц |
в том числе, количество договоров, заключенных в отчетном периоде, единиц |
Количество контрагентов на конец отчетного периода, единиц |
Доход, полученный от дополнительного(ых) вида(ов) деятельности, тысяч тенге |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
01 |
привлечение займов (за исключением привлечения денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности) от резидентов и нерезидентов Республики Казахстан |
|
|
|
|
02 |
инвестирование собственных активов в ценные бумаги и иные финансовые инструменты |
|
|
|
|
03 |
оказание консультационных услуг по вопросам, связанным с деятельностью по предоставлению микрокредитов |
|
|
|
|
04 |
сдача в имущественный наем (аренду) собственного имущества |
|
|
|
|
05 |
реализация собственного имущества |
|
|
|
|
06 |
осуществление лизинговой деятельности |
|
|
|
|
07 |
реализация специальной литературы по вопросам деятельности микрофинансовых организаций на любых видах носителей информации |
|
|
|
|
08 |
осуществление функций платежного агента и платежного субагента |
|
|
|
|
09 |
заключение договоров страхования от имени и по поручению страховых организаций - резидентов Республики Казахстан в качестве страхового агента |
|
|
|
|
10 |
осуществление функций агента системы электронных денег в соответствии с законодательством Республики Казахстан |
|
|
|
|
11 |
факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа |
|
|
|
|
12 |
форфейтинговые операции (форфейтирование): оплата долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца |
|
|
|
|
13 |
выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, предусматривающих исполнение в денежной форме |
|
|
|
|
14 |
Всего по дополнительным видам деятельности |
|
|
|
|
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель____________________________ ____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _____________________ фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о результатах
осуществления дополнительных
видов деятельности
Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности (индекс – DVD_MFO, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о результатах осуществления дополнительных видов деятельности» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. В графе 2 отражены наименования дополнительных видов деятельности, предусмотренных пунктом 1-2 статьи 3 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
6. Графа 3 предназначена для отражения сведений по количеству договоров (в единицах), действующих на конец отчетного периода.
7. Графа 4 предназначена для отражения сведений по количеству договоров (в единицах), заключенных в отчетном периоде.
8. Графа 5 предназначена для отражения сведений по количеству контрагентов (в единицах), действующих на конец отчетного периода.
9. Графа 6 предназначена для отражения сведений о доходах без учета налога на добавленную стоимость, полученных от дополнительных видов деятельности в отчетном периоде.
10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 5
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана от 22 мая
2023 года № 35
Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики КазахстанФорма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о микрокредитах, предоставленных электронным способом (онлайн микрокредитах), и выявленных фактах мошенничества по ним
Индекс формы административных данных: FRD_MFO
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
Таблица. Отчет о микрокредитах, предоставленных электронным способом (онлайн микрокредитах), и выявленных фактах мошенничества по ним
Код показателя |
Наименование показателя |
Количество (сумма) |
1 |
2 |
3 |
10 |
Количество микрокредитов, предоставленных электронным способом (онлайн микрокредитов) (далее - онлайн микрокредиты) в отчетном периоде (единиц) |
|
20 |
Онлайн микрокредиты, предоставленные в отчетном периоде (тысяч тенге) |
|
30 |
Количество выявленных фактов мошенничества по предоставленным онлайн микрокредитам в отчетном периоде (единиц) |
|
|
в том числе выявленные (единиц): |
|
31 |
самостоятельно микрофинансовой организацией (единиц) |
|
32 |
по обращениям физических лиц (единиц) |
|
33 |
по информации от правоохранительных органов (единиц) |
|
40 |
Сумма задолженности по предоставленным онлайн микрокредитам, по которым были выявлены факты мошенничества, на конец отчетного периода (тысяч тенге) |
|
50 |
Количество заявлений в правоохранительные органы по фактам мошенничества по онлайн микрокредитам (единиц) |
|
60 |
Онлайн микрокредиты, по которым выявлены факты мошенничества и в отношении которых продолжается начисление вознаграждения, неустойки (штрафа, пени) (единиц) |
|
61 |
количество по состоянию на конец отчетного периода (единиц) |
|
62 |
сумма задолженности по состоянию на конец отчетного периода (тысяч тенге) |
|
70 |
Количество онлайн микрокредитов, по которым микрофинансовой организацией предприняты меры в связи с выявлением факта мошенничества (единиц), в том числе: |
|
71 |
количество онлайн микрокредитов, по которым приостановлено начисление вознаграждения (единиц) |
|
72 |
количество онлайн микрокредитов, по которым приостановлена претензионно-исковая работа (единиц) |
|
73 |
количество онлайн микрокредитов, по которым проведена корректировка кредитной истории (единиц) |
|
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель____________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о микрокредитах,
предоставленных электронным
способом (онлайн микрокредитах),
и выявленных фактах
мошенничества по ним
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о микрокредитах, предоставленных электронным способом (онлайн микрокредитах), и выявленных фактах мошенничества по ним (индекс – FRD_MFO, периодичность – ежемесячная)
Глава 1. Общие положения
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
3. Форма заполняется микрофинансовой организацией ежемесячно. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
5. Сведения по микрокредитам, предоставленным электронным способом (онлайн микрокредитах) (далее – онлайн микрокредиты), указываются в соответствии с Правилами предоставления микрокредитов электронным способом, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 № 217 «Об утверждении Правил предоставления микрокредитов электронным способом», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19714.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
6. В строке 10 указывается количество онлайн микрокредитов, предоставленных в отчетном периоде.7. В строке 20 указывается сумма онлайн микрокредитов, предоставленных в отчетном периоде, в тысячах тенге.
8. В строке 30 указывается сумма строк 31, 32 и 33.
9. В строке 40 указывается сумма задолженности по онлайн микрокредитам, предоставленным в отчетном периоде, включающая сумму основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), и по которым были выявлены факты мошенничества.
10. В строке 50 указывается количество заявлений, направленных за отчетный период в правоохранительные органы по фактам мошенничества по онлайн микрокредитам.
11. В строке 61 указывается количество онлайн микрокредитов, по которым по состоянию на конец отчетного периода выявлены факты мошенничества и по которым продолжается начисление вознаграждения, неустойки (штрафа, пени).
12. В строке 62 указывается сумма задолженности по состоянию на конец отчетного периода по онлайн микрокредитам, включающая суммы основного долга, начисленного вознаграждения, неустойки (штрафа и пени), и по которым выявлены факты мошенничества и продолжается начисление вознаграждения, неустойки (штрафа, пени).
13. В строке 70 указывается сумма строк 71, 72 и 73.
14. В строке 71 указывается количество онлайн микрокредитов, по которым выявлены факты мошенничества в отчетном периоде и по которым приостановлено начисление вознаграждения.
15. В строке 72 указывается количество онлайн микрокредитов, по которым выявлены факты мошенничества в отчетном периоде и по которым приостановлена претензионно-исковая работа.
16. В строке 73 указывается количество онлайн микрокредитов, по которым выявлены факты мошенничества в отчетном периоде и по которым произведена корректировка кредитных историй в кредитных бюро.
17. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 6
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики КазахстанФорма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
Индекс формы административных данных: IKUL_MFO_KT_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Таблица. Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
Код показателя |
Наименование показателя |
БИН юридического лица |
Наименование юридического лица |
Балансовая стоимость (тысяч тенге) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
10 |
Простые акции, всего |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
20 |
Привилегированные акции, всего |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
30 |
Вклады и паи, всего |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
40 |
Облигации, всего |
|
|
|
41 |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
50 |
Всего инвестиций в капитал юридических лиц |
|
|
|
продолжение таблицы:
Количество (штук) |
Доля участия в уставном капитале юридического лица (в %) |
Дата приобретения |
Примечание |
6 |
7 |
8 |
9 |
Наименование __________________________________________________
Адрес__________________________________________________________
Телефон ________________________________________________________
Адрес электронной почты _________________________________________
Исполнитель____________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
_____________________________________ _____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Приложение
к форме отчета о структуре
инвестиций в капитал
юридических лиц
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц (индекс – IKUL_MFO_KT_L, периодичность – ежеквартальная)
Глава 1. Общие положения
1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц» (далее – Форма).
2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности».
3. Форма заполняется микрофинансовой организацией, кредитным товариществом и ломбардом ежеквартально. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.
4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.
Глава 2. Пояснение по заполнению Формы
5. Все данные Формы представляются в разрезе простых и привилегированных акций, вкладов и паев, а также облигаций юридических лиц, в капитале которых участвует микрофинансовая организация, кредитное товарищество или ломбард.
6. В строке 40 указываются облигации юридических лиц, выпущенные для целей их размещения на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан и (или) допуска к торгам на фондовой бирже, функционирующей на территории Международного финансового центра «Астана».
7. В графе 5 указывается сумма балансовой стоимости, по которой финансовый актив признается на балансе с учетом начисленных доходов, после вычета сформированных по ним резервов (провизий).
8. В графе 6 указывается количество (штук) простых акций, привилегированных акций и облигаций юридических лиц, в капитале которых участвует микрофинансовая организация, кредитное товарищество или ломбард.
9. В графе 7 указывается значение доли участия в уставном капитале юридического лица в процентах с двумя знаками после запятой.
10. В графе 8 указывается дата регистрации сделки с эмиссионными ценными бумагами в системе реестров держателей ценных бумаг. По иным сделкам указывается дата (момент) возникновения права собственности в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.
Приложение 7
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет об основных источниках привлеченных денег
Индекс формы административных данных: OI_MFO_KT_L
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на «___» __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация, кредитное товарищество, ломбард
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, до 25 (двадцать пятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным кварталом
Форма
Таблица. Отчет об основных источниках привлеченных денег (в тысячах тенге)
№ п/п
|
Наименование юридического лица или фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица - кредитора
|
Идентификационный номер кредитора
|
Страна регистрации кредитора
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
|
|
|
…
|
|
|
|
10
|
|
|
|
11
|
Итого
|
|
|
|
|
|
|
Займы полученные
|
Выпущенные в обращение ценные бумаги
|
|||||||||
долгосрочные
|
краткосрочные
|
|||||||||
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
||
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
Кредиторская задолженность
|
|||||
долгосрочная
|
краткосрочная
|
||||
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
Прочие источники
|
Всего
|
|||
всего
|
из них в иностранной валюте
|
код валюты
|
примечание
|
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
_____________________________________ _____________________
Приложение 8
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Форма
(в тысячах тенге)
Код показателя | Наименование | Балансовая стоимость, всего |
1 | 2 | 3 |
100 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам | |
110 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
111 | без обеспечения исполнения обязательства | |
112 | с обеспечением исполнения обязательства | |
120 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
130 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
131 | от 1 до 30 дней | |
132 | от 31 до 60 дней | |
133 | от 61 до 90 дней | |
134 | более 90 дней | |
140 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
141 | от 1 до 30 дней | |
142 | от 31 до 60 дней | |
143 | от 61 до 90 дней | |
144 | более 90 дней | |
200 | Микрокредиты, выданные физическим лицам | |
300 | Микрокредиты, выданные физическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
310 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
310.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
320 | на потребительские цели, в том числе: | |
320.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
330 | на прочие цели, в том числе: | |
330.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
340 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
340.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
350 | на потребительские цели, в том числе: | |
350.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
360 | на прочие цели, в том числе: | |
360.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
400 | Микрокредиты физическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
410 | выданные без обеспечения исполнения обязательства , в том числе: | |
410.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
420 | на потребительские цели, в том числе: | |
421 | от 1 до 30 дней | |
422 | от 31 до 60 дней | |
423 | от 61 до 90 дней | |
424 | более 90 дней | |
420.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
430 | на прочие цели, в том числе: | |
431 | от 1 до 30 дней | |
432 | от 31 до 60 дней | |
433 | от 61 до 90 дней | |
434 | более 90 дней | |
430.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
440 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
440.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
450 | на потребительские цели, в том числе: | |
451 | от 1 до 30 дней | |
452 | от 31 до 60 дней | |
453 | от 61 до 90 дней | |
454 | более 90 дней | |
450.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
460 | на прочие цели, в том числе: | |
461 | от 1 до 30 дней | |
462 | от 31 до 60 дней | |
463 | от 61 до 90 дней | |
464 | более 90 дней | |
460.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
500 | Операции «обратное репо» | |
600 | Итого микрокредитов (кредитный портфель), в том числе: | |
610 | Итого микрокредитов, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению | |
620 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 1 до 30 дней | |
630 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 31 до 60 дней | |
640 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 61 до 90 дней | |
650 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет более 90 дней |
в том числе | |||||
Основной долг | Дисконт, премия | Начисленное вознаграждение | Положительная или отрицательная корректировка | Резервы (провизии) | Неустойка (штраф, пеня), учитываемая(ые) при расчете балансовой стоимости |
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Стоимость обеспечения исполнения обязательства | |
Всего | из них стоимость обеспечения исполнения обязательства, включаемая при расчете резервов (провизий) |
10 | 11 |
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Приложение 9
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 10
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
(в тысячах тенге)
Код показателя
|
Наименование показателей
|
Кредитный портфель на начало периода
|
Микрокредиты, выданные в отчетном периоде
|
Погашение кредитного портфеля в отчетном периоде
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
100
|
Всего микрокредитов
|
|
|
|
200
|
Микрокредиты юридическим лицам, из них
|
|
|
|
210
|
субъектам малого предпринимательства
|
|
|
|
220
|
субъектам среднего предпринимательства
|
|
|
|
230
|
субъектам крупного предпринимательства
|
|
|
|
300
|
Микрокредиты физическим лицам, из них
|
|
|
|
300.1
|
в том числе индивидуальным предпринимателям
|
|
|
|
310
|
на потребительские цели
|
|
|
|
320
|
на предпринимательские цели
|
|
|
|
Операции, повлиявшие на изменение кредитного портфеля
|
Кредитный портфель на конец периода
|
Примечание
|
6
|
7
|
8
|
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Приложение 10
к постановлению Председатель
Национального Банка
Казахстана от 22 мая
2023 года № 35
Приложение 11
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
№ п/п
|
Вид экономической деятельности
|
Юридические лица
|
|||
Кредиты, выданные в отчетном периоде, тысяч тенге
|
Средневзвешенная ставка, в процентах
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего:
|
|
|
|
|
Физические лица
|
|||
Кредиты, выданные в отчетном периоде, тысяч тенге
|
Средневзвешенная ставка, в процентах
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
7
|
8
|
9
|
10
|
в том числе, физические лица - индивидуальные предприниматели
|
|||
Кредиты, выданные в отчетном периоде, тысяч тенге
|
Средневзвешенная ставка, в процентах
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
11
|
12
|
13
|
14
|
в том числе, выданные физическим лицам на предпринимательские цели
|
|||
Кредиты, выданные в отчетном периоде, тысяч тенге
|
Средневзвешенная ставка, в процентах
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
15
|
16
|
17
|
18
|
№ п/п
|
Вид экономической деятельности
|
Юридические лица
|
||
Сумма основного долга на конец отчетного периода, тысяч тенге
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего:
|
|
|
|
Физические лица
|
в том числе, физические лица - индивидуальные предприниматели
|
|||||
Сумма основного долга на конец отчетного периода, тысяч тенге
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
Сумма основного долга на конец отчетного периода, тысяч тенге
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
|
6
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
в том числе, выданные физическим лицам на предпринимательские цели
|
||
Сумма основного долга на конец отчетного периода, тысяч тенге
|
Количество договоров, единиц
|
Количество заемщиков, единиц
|
13
|
14
|
15
|
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Приложение 11
к постановлению Председатель
Национального Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 12
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Код показателя | Наименование | Балансовая стоимость, всего |
1 | 2 | 3 |
100 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам | |
110 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
111 | без обеспечения исполнения обязательства | |
112 | с обеспечением исполнения обязательства | |
120 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
130 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
131 | от 1 до 30 дней | |
132 | от 31 до 60 дней | |
133 | от 61 до 90 дней | |
134 | более 90 дней | |
140 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
141 | от 1 до 30 дней | |
142 | от 31 до 60 дней | |
143 | от 61 до 90 дней | |
144 | более 90 дней | |
200 | Микрокредиты, выданные физическим лицам | |
300 | Микрокредиты, выданные физическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
310 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
310.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
320 | на потребительские цели, в том числе: | |
320.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
330 | на прочие цели, в том числе: | |
330.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
340 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
340.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
350 | на потребительские цели, в том числе: | |
350.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
360 | на прочие цели, в том числе: | |
360.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
400 | Микрокредиты физическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
410 | выданные без обеспечения исполнения обязательства , в том числе: | |
410.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
420 | на потребительские цели, в том числе: | |
421 | от 1 до 30 дней | |
422 | от 31 до 60 дней | |
423 | от 61 до 90 дней | |
424 | более 90 дней | |
420.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
430 | на прочие цели, в том числе: | |
431 | от 1 до 30 дней | |
432 | от 31 до 60 дней | |
433 | от 61 до 90 дней | |
434 | более 90 дней | |
430.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
440 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
440.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
450 | на потребительские цели, в том числе: | |
451 | от 1 до 30 дней | |
452 | от 31 до 60 дней | |
453 | от 61 до 90 дней | |
454 | более 90 дней | |
450.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
460 | на прочие цели, в том числе: | |
461 | от 1 до 30 дней | |
462 | от 31 до 60 дней | |
463 | от 61 до 90 дней | |
464 | более 90 дней | |
460.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
500 | Операции «обратное репо» | |
600 | Итого микрокредитов (кредитный портфель), в том числе: | |
610 | Итого микрокредитов, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению | |
620 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 1 до 30 дней | |
630 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 31 до 60 дней | |
640 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 61 до 90 дней | |
650 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет более 90 дней |
в том числе | |||||
Основной долг | Дисконт, премия | Начисленное вознаграждение | Положительная или отрицательная корректировка | Резервы (провизии) | Неустойка (штраф, пеня), учитываемая(ые) при расчете балансовой стоимости |
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Стоимость обеспечения исполнения обязательства | |
Всего | из них стоимость обеспечения исполнения обязательства, включаемая при расчете резервов (провизий) |
10 | 11 |
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Приложение 12
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 13
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
Форма, предназначенная для сбора административных данных
№ п/п | Наименование | Балансовая стоимость, всего |
1 | 2 | 3 |
1 | Микрокредиты физическим лицам, всего | |
1.1 | Микрокредиты физическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению (за исключением реструктуризированных микрокредитов), в том числе: | |
1.1.1 | выданные на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | |
1.1.1.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств, в том числе: | |
1.1.1.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.1.1.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.1.1.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.1.1.1.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.1.1.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.1.1.1.2.1.1 | микрокредиты, выданные под залог авто | |
1.1.1.1.2.1.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости | |
1.1.1.1.2.1.3 | прочие микрокредиты | |
1.1.1.1.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.1.1.1.2.2.1 | микрокредиты, выданные под залог авто | |
1.1.1.1.2.2.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости | |
1.1.1.1.2.2.3 | прочие микрокредиты | |
1.1.1.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств, в том числе: | |
1.1.1.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.1.2.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.1.2.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.1.1.2.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.1.2.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.1.2.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.1.2 | выданные на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | |
1.1.2.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств, в том числе: | |
1.1.2.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.2.1.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.2.1.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.1.2.1.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.2.1.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.1.2.1.2.1.1 | микрокредиты, выданные под залог авто | |
1.1.2.1.2.1.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости | |
1.1.2.1.2.1.3 | прочие микрокредиты | |
1.1.2.1.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.1.2.1.2.2.1 | микрокредиты, выданные под залог авто | |
1.1.2.1.2.2.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости | |
1.1.2.1.2.2.3 | прочие микрокредиты | |
1.1.2.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств, в том числе: | |
1.1.2.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.2.2.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.2.2.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.1.2.2.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.1.2.2.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям | |
1.1.2.2.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) | |
1.2 | Микрокредиты физическим лицам, по которым имеется просрочка по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
1.2.1 | выданные на цели, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | |
1.2.1.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств, в том числе: | |
1.2.1.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.1.1.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.1.1.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей) , в том числе: | |
1.2.1.1.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.1.1.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.1.1.2.1.1 | микрокредиты, выданные под залог авто, в том числе: | |
1.2.1.1.2.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2.1.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости, в том числе: | |
1.2.1.1.2.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2.1.3 | прочие микрокредиты, в том числе: | |
1.2.1.1.2.1.3.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.1.3.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.1.3.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.1.3.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.1.1.2.2.1 | микрокредиты, выданные под залог авто, в том числе: | |
1.2.1.1.2.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.2.1.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2.2.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости, в том числе: | |
1.2.1.1.2.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.2.2.4 | более 90 дней | |
1.2.1.1.2.2.3 | прочие микрокредиты, в том числе: | |
1.2.1.1.2.2.3.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.1.2.2.3.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.1.2.2.3.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.1.2.2.3.4 | более 90 дней | |
1.2.1.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств, в том числе: | |
1.2.1.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.1.2.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.1.2.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.2.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.2.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.2.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.1.2.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.1.2.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.2.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.2.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.2.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.1.2.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.1.2.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.1.2.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.2.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.2.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.2.2.1.4 | более 90 дней | |
1.2.1.2.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.1.2.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.1.2.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.1.2.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.1.2.2.2.4 | более 90 дней | |
1.2.2 | выданные на цели, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе: | |
1.2.2.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств, в том числе: | |
1.2.2.1.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.2.1.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.2.1.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.2.1.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.2.1.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.2.1.2.1.1 | микрокредиты, выданные под залог авто, в том числе: | |
1.2.2.1.2.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2.1.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости, в том числе: | |
1.2.2.1.2.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2.1.3 | прочие микрокредиты, в том числе: | |
1.2.2.1.2.1.3.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.1.3.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.1.3.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.1.3.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.2.1.2.2.1 | микрокредиты, выданные под залог авто, в том числе: | |
1.2.2.1.2.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.2.1.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2.2.2 | микрокредиты, выданные под залог недвижимости, в том числе: | |
1.2.2.1.2.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.2.2.4 | более 90 дней | |
1.2.2.1.2.2.3 | прочие микрокредиты, в том числе: | |
1.2.2.1.2.2.3.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.1.2.2.3.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.1.2.2.3.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.1.2.2.3.4 | более 90 дней | |
1.2.2.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств, в том числе: | |
1.2.2.2.1 | соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.2.2.1.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.2.2.1.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.2.1.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.2.1.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.2.1.1.4 | более 90 дней | |
1.2.2.2.1.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.2.2.1.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.2.1.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.2.1.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.2.1.2.4 | более 90 дней | |
1.2.2.2.2 | микрокредиты, не соответствующие пункту 3-1 статьи 4 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», в том числе: | |
1.2.2.2.2.1 | микрокредиты индивидуальным предпринимателям, в том числе: | |
1.2.2.2.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.2.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.2.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.2.2.1.4 | более 90 дней | |
1.2.2.2.2.2 | микрокредиты физическим лицам (за исключением индивидуальных предпринимателей), в том числе: | |
1.2.2.2.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |
1.2.2.2.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |
1.2.2.2.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |
1.2.2.2.2.2.4 | более 90 дней | |
2 | Микрокредиты юридическим лицам, всего | |
2.1 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
2.1.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств | |
2.1.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств | |
2.2 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
2.2.1 | выданные с обеспечением исполнения обязательств, в том числе: | |
2.2.1.1 | от 1 до 30 дней | |
2.2.1.2 | от 31 до 60 дней | |
2.2.1.3 | от 61 до 90 дней | |
2.2.1.4 | более 90 дней | |
2.2.2 | выданные без обеспечения исполнения обязательств, в том числе: | |
2.2.2.1 | от 1 до 30 дней | |
2.2.2.2 | от 31 до 60 дней | |
2.2.2.3 | от 61 до 90 дней | |
2.2.2.4 | более 90 дней | |
3 | Операции «обратное репо» | |
4 | Итого кредитный портфель | |
4.1 | Займы, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению | |
4.2 | Сумма займов, по которым просроченная задолженность составляет от 1 до 30 дней | |
4.3 | Сумма займов, по которым просроченная задолженность составляет от 31 до 60 дней | |
4.4 | Сумма займов, по которым просроченная задолженность составляет от 61 до 90 дней | |
4.5 | Сумма займов, по которым просроченная задолженность составляет более 90 дней |
в том числе | |||||
Основной долг | Дисконт, премия | Начисленное вознаграждение | Положительная или отрицательная корректировка | Неустойка (штраф, пеня), учитываемая(ые) при расчете балансовой стоимости | Резервы (провизии) |
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Количество договоров о предоставлении микрокредита, единиц | Количество уникальных заемщиков, единиц |
10 | 11 |
Код показателя | Наименование | Балансовая стоимость, всего |
1 | 2 | 3 |
100 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам | |
110 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
111 | без обеспечения исполнения обязательства | |
112 | с обеспечением исполнения обязательства | |
120 | Микрокредиты, выданные юридическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению: | |
130 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
131 | от 1 до 30 дней | |
132 | от 31 до 60 дней | |
133 | от 61 до 90 дней | |
134 | более 90 дней | |
140 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
141 | от 1 до 30 дней | |
142 | от 31 до 60 дней | |
143 | от 61 до 90 дней | |
144 | более 90 дней | |
200 | Микрокредиты, выданные физическим лицам | |
300 | Микрокредиты, выданные физическим лицам, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
310 | выданные без обеспечения исполнения обязательства, в том числе: | |
310.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
320 | на потребительские цели, в том числе: | |
320.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
330 | на прочие цели, в том числе: | |
330.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
340 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
340.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
350 | на потребительские цели, в том числе: | |
350.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
360 | на прочие цели, в том числе: | |
360.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
400 | Микрокредиты физическим лицам, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению, в том числе: | |
410 | выданные без обеспечения исполнения обязательства , в том числе: | |
410.1 | выданные индивидуальным предпринимателям | |
420 | на потребительские цели, в том числе: | |
421 | от 1 до 30 дней | |
422 | от 31 до 60 дней | |
423 | от 61 до 90 дней | |
424 | более 90 дней | |
420.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
430 | на прочие цели, в том числе: | |
431 | от 1 до 30 дней | |
432 | от 31 до 60 дней | |
433 | от 61 до 90 дней | |
434 | более 90 дней | |
430.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
440 | выданные с обеспечением исполнения обязательства, в том числе: | |
440.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
450 | на потребительские цели, в том числе: | |
451 | от 1 до 30 дней | |
452 | от 31 до 60 дней | |
453 | от 61 до 90 дней | |
454 | более 90 дней | |
450.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
460 | на прочие цели, в том числе: | |
461 | от 1 до 30 дней | |
462 | от 31 до 60 дней | |
463 | от 61 до 90 дней | |
464 | более 90 дней | |
460.1 | из них микрокредиты, выданные индивидуальным предпринимателям | |
500 | Операции «обратное репо» | |
600 | Итого микрокредитов (кредитный портфель), в том числе: | |
610 | Итого микрокредитов, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению | |
620 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 1 до 30 дней | |
630 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 31 до 60 дней | |
640 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет от 61 до 90 дней | |
650 | Итого микрокредитов, по которым просроченная задолженность составляет более 90 дней |
в том числе | |||||
Основной долг | Дисконт, премия | Начисленное вознаграждение | Положительная или отрицательная корректировка | Резервы (провизии) | Неустойка (штраф, пеня), учитываемая(ые) при расчете балансовой стоимости |
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Стоимость обеспечения исполнения обязательства | |
Всего | из них стоимость обеспечения исполнения обязательства, включаемая при расчете резервов (провизий) |
10 | 11 |
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Приложение 13
к постановлению
Председатель Национального
Банка Казахстана
от 22 мая 2023 года
№ 35
Приложение 14
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 222
1. Настоящие Правила представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, разработаны в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике» и подпунктом 2) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» и определяют порядок представления отчетности организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность.
Глава 2. Порядок представления отчетности