Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 декабря 2019 года № 258

В соответствии с законами Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Установить:

      1) Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

      2) форму отчета о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

      3) форму отчета о расшифровке активов, условных и возможных требований и обязательств участников банковского конгломерата, взвешенных по степени риска вложений, согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

      4) форму отчета по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

      5) форму отчета о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

      6) форму отчета по сбору сведений по внутригрупповым сделкам банковского конгломерата, заключенным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату, согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

      7) форму отчета по сбору сведений об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами, составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата, действующих по состоянию на отчетную дату, согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

      8) Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами согласно приложению 8 к настоящему постановлению.

2. Банковские холдинги или банки, имеющие дочернюю организацию, но не имеющие банковского холдинга, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

      1) ежеквартально (за исключением четвертого квартала) отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления, не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

      2) ежегодно отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6) и 7) пункта 1 настоящего постановления, не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

3. Департаменту статистики финансового рынка в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

      1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

      2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

      3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 4 настоящего постановления.

4. Департаменту внешних коммуникаций – пресс-службе Национального Банка Республики Казахстан обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абылкасымову М.Е.

6. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.

Председатель
Национального Банка                                      Е. Досаев

      "СОГЛАСОВАНО"
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
"___" _____________ 2019 года

к постановлению Правления

Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года № 258

Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами

Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банковских конгломератов включает в себя:

      1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом;

      2) отчет о расшифровке активов, условных и возможных требований и обязательств участников банковского конгломерата, взвешенных по степени риска вложений;

      3) отчет по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату;

      4) отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату;

      5) отчет по сбору сведений по внутригрупповым сделкам банковского конгломерата, заключенным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату;

      6) отчет по сбору сведений об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами, составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата, действующих по состоянию на отчетную дату.

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом

Индекс формы административных данных: 1-BK_Prud_norm

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «________________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

Таблица 1. Расчет уставного капитала банковского конгломерата

№	На­име­но­ва­ние	Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)
1	2	3
1	Устав­ный ка­пи­тал бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та, в том чис­ле:
2	устав­ный (опла­чен­ный) ка­пи­тал
3	вы­куп­лен­ные ак­ции (изъ­ятый ка­пи­тал)

Таблица 2. Расчет коэффициента достаточности собственного капитала банковского конгломерата

№	На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та	Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)
1	2	3
1	Фак­ти­че­ский раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла участ­ни­ка 1 бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та	X
	на­име­но­ва­ние участ­ни­ка 1 бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та
1.1	Ин­ве­сти­ции участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та в ка­пи­тал:
1.1.1	на­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца 1
1.1.n	на­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца n
1.2	Фак­ти­че­ский раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та (за вы­че­том ин­ве­сти­ций)
n	Фак­ти­че­ский раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла участ­ни­ка n бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та	Х
	на­име­но­ва­ние участ­ни­ка n бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та
n.1	Ин­ве­сти­ции участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та в ка­пи­тал:
n.1.1	на­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца n
n.1.n	на­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца n
n.2	Фак­ти­че­ский раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та (за вы­че­том ин­ве­сти­ций)
Фак­ти­че­ский раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та
Сум­ма ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств участ­ни­ков бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та, взве­шен­ных по сте­пе­ни рис­ка
Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та

Таблица 3. Расчет максимального размера риска на одного заемщика

№	На­име­но­ва­ние ко­эф­фи­ци­ен­та	Раз­мер рис­ка (в ты­ся­чах тен­ге)	От­но­ше­ние рис­ка к раз­ме­ру соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та	Све­де­ния о за­ем­щи­ке и ви­де рис­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та
				На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка	Вид рис­ка	Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)
1	2	3	4	5	6	7
1.	Мак­си­маль­ный раз­мер рис­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та к ли­цу, не свя­зан­но­му с бан­ков­ским кон­гло­ме­ра­том осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми			На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка 1
				На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка n
	Ито­го:
2.	Мак­си­маль­ный раз­мер рис­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та к ли­цу, свя­зан­но­му с бан­ков­ским кон­гло­ме­ра­том осо­бы­ми от­но­ше­ни­я­ми			На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка 1
				На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка n
	Ито­го:
3.	Мак­си­маль­ный раз­мер рис­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та по блан­ко­вым зай­мам, необес­пе­чен­ным услов­ным обя­за­тель­ствам пе­ред за­ем­щи­ком ли­бо за за­ем­щи­ка в поль­зу тре­тьих лиц, по ко­то­рым у бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та мо­гут воз­ник­нуть тре­бо­ва­ния к за­ем­щи­ку в те­че­ние те­ку­ще­го и 2 (двух) по­сле­ду­ю­щих ме­ся­цев, а та­к­же по обя­за­тель­ствам нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных или яв­ля­ю­щих­ся граж­да­на­ми оф­шор­ных зон, за ис­клю­че­ни­ем тре­бо­ва­ний к ре­зи­ден­там Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан с рей­тин­гом меж­ду­на­род­но­го рей­тин­го­во­го агент­ства Стан­дард энд Пурс (Standard & Poor's) или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня меж­ду­на­род­ных рей­тин­го­вых агентств (Му­дис Ин­вес­торс Сер­вис (Moody's Investors Service) и Фитч (Fitch) не бо­лее чем на один пункт ни­же су­ве­рен­но­го рей­тин­га Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и к нере­зи­ден­там с рей­тин­гом не ни­же «А» меж­ду­на­род­но­го рей­ти­но­го­во­го агент­ства Стан­дард энд Пурс (Standard & Poor's) или рей­тин­гом ана­ло­гич­но­го уров­ня меж­ду­на­род­ных рей­тин­го­вых агентств (Му­дис Ин­вес­торс Сер­вис (Moody's Investors Service) и Фитч (Fitch)			На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка 1
				На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка n
	Ито­го:
4.	Сум­ма рис­ков бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та, раз­мер каж­до­го из ко­то­рых пре­вы­ша­ет де­сять про­цен­тов соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та			На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка 1
				На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка n
	Ито­го:

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________ 
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета о выполнении
пруденциальных нормативов
банковским конгломератом

 Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом (индекс – 1-BK_Prud_norm, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов банковским конгломератом» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Строка 1 Таблицы 1 равна строке 2 Таблицы 1 за вычетом строки 3 Таблицы 1.

Сумма по выкупленным акциям (изъятому капиталу) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

6. Строка «Фактический размер собственного капитала участника банковского конгломерата (за вычетом инвестиций)» Таблицы 2 равна строке «Фактический размер собственного капитала участника банковского конгломерата» Таблицы 2 за вычетом строки «Инвестиции участника банковского конгломерата в капитал» Таблицы 2.

7. Строка 1.1 Таблицы 2 равна сумме строк 1.1.1, …, 1.1.n Таблицы 2.

8. Сумма инвестиций в уставный капитал, субординированный долг и иные вложения в собственный капитал юридических лиц по строкам 1.1.1, …, 1.1.n указывается за вычетом резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.

9. Строка «Фактический размер собственного капитала банковского конгломерата» Таблицы 2 представляет собой сумму строк 1.2, …, n.2.

10. По строке «Коэффициент достаточности собственного капитала банковского конгломерата» Таблицы 2 и графы 4 Таблицы 3 указываются значения с тремя знаками после запятой.

11. Таблицы 1, 2 и 3 заполняются в соответствии с Нормативными значениями и методикой расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размером капитала банковского конгломерата, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2016 года № 309, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 14790.

12. Ячейки, отмеченные символом «X», не заполняются.

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о расшифровке активов, условных и возможных требований и обязательств участников банковского конгломерата, взвешенных по степени риска вложений

Индекс формы административных данных: 2-BK_RA

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «________________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга.

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

Таблица 1. Активы, условные и возможные обязательства участников банковского конгломерата, взвешенные по степени

 кредитного риска вложений

(в тысячах тенге)

№	На­име­но­ва­ние ста­тьи ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств, взве­ши­ва­е­мых по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка вло­же­ний	Сте­пень рис­ка в про­цен­тах	Сум­ма ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств по ба­лан­су (в раз­ре­зе участ­ни­ков бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та)		Эли­ми­ни­ро­ва­ние		Ито­го	Сум­ма ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка вло­же­ний
			Участ­ник 1	Участ­ник n	Де­бет	Кре­дит
1	2	3	4		5	6	7	8
	Ак­ти­вы:	X	X	X	X	X	X	X
	I груп­па
1		0
2
...
	II груп­па
1		20
2
...
	III груп­па
1		50
2
...		75
...
	IV груп­па
1		100
2
...
	V груп­па
1		100
2
...
...		150
...
I	Ито­го:	X						X
II	Сум­ма ак­ти­вов, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка	X
III	Сум­ма услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств, взве­шен­ных по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка	X
IV	Ито­го сум­ма ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных обя­за­тельств, взве­ши­ва­е­мых по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка вло­же­ний	X

Таблица 2. Активы, условные и возможные требования и обязательства, взвешенные с учетом рыночного и операционного рисков

№	На­име­но­ва­ние рис­ка	На­име­но­ва­ние участ­ни­ков бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та		Эли­ми­ни­ро­ва­ние		Сум­ма ак­ти­вов, услов­ных и воз­мож­ных тре­бо­ва­ний и обя­за­тельств, взве­шен­ных с уче­том ры­ноч­но­го и опе­ра­ци­он­но­го рис­ков (в ты­ся­чах тен­ге)
		Участ­ник 1	Участ­ник n	Де­бет	Кре­дит
1	2	3		4	5	6
1.	Ры­ноч­ный риск
2.	Опе­ра­ци­он­ный риск

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета о расшифровке
активов, условных и возможных
требований и обязательств
участников банковского
конгломерата, взвешенных
по степени риска вложений

 Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет о расшифровке активов, условных и возможных требований и обязательств участников банковского конгломерата, взвешенных по степени риска вложений (индекс – 2-BK_RA, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о расшифровке активов, условных и возможных требований и обязательств участников банковского конгломерата, взвешенных по степени риска вложений» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Графа 4 Таблицы 1 и графа 3 Таблицы 2 подразделяются на подграфы, соответствующие количеству участников банковского конгломерата, в которых указывается их наименование.

6. Инвестиции, вычитаемые из расчета собственного капитала банковского конгломерата, не подлежат отражению и взвешиванию по степени кредитного риска в Таблице 1.

7. По строкам II и III Таблицы 1 осуществляется элиминирование активов, условных и возможных обязательств, взвешиваемых по степени кредитного риска вложений между участниками банковского конгломерата, по каждому участнику, а затем их взвешивание.

Суммы в графах 5 и 6 по строкам II, III и IV Таблицы 1 указываются справочно.

8. Условные и возможные обязательства, в том числе по производным финансовым инструментам, взвешиваются по степени кредитного риска вложений в соответствии с Нормативными значениями и методиками расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размером капитала банка, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886.

9. Ячейки, отмеченные символом «X», не заполняются.

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату

Индекс формы административных данных: 3-BK_ IKDU

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «________________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга.

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

№	Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер или иной иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан)	На­име­но­ва­ние юри­ди­че­ско­го ли­ца	Ин­ве­сти­ции, пред­став­ля­ю­щие со­бой вло­же­ния в устав­ный ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц
			Сум­ма уча­стия (сто­и­мость) при­об­ре­тен­ных ак­ций (в ты­ся­чах тен­ге)		Ко­ли­че­ство ак­ций (штук)			Со­от­но­ше­ние ко­ли­че­ства ак­ций, при­над­ле­жа­щих участ­ни­ку бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та, к об­ще­му ко­ли­че­ству раз­ме­щен­ных (за вы­че­том при­ви­ле­ги­ро­ван­ных и вы­куп­лен­ных) ак­ций эми­тен­та или до­ля уча­стия в устав­ном ка­пи­та­ле юри­ди­че­ско­го ли­ца (в про­цен­тах)
			По­куп­ная сто­и­мость (в ты­ся­чах тен­ге)	Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге	Про­стые		При­ви­ле­ги­ро­ван­ные
				Все­го	в том чис­ле ре­зер­вы (про­ви­зии)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та 1
1.
n.
Ито­го по участ­ни­ку бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та 1
	На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та n
n+1
Ито­го по участ­ни­ку бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та n
Все­го

продолжение таблицы:

Ин­ве­сти­ции, пред­став­ля­ю­щие со­бой вло­же­ния в устав­ный ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц			Ин­ве­сти­ции в суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг юри­ди­че­ских лиц		Ин­ве­сти­ции в иные вло­же­ния в соб­ствен­ный ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц
Да­та		Рей­тинг участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та на от­чет­ную да­ту	Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то)		Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то)
при­об­ре­те­ния	ре­а­ли­за­ции		Все­го	в том чис­ле ре­зер­вы (про­ви­зии)	Все­го	в том чис­ле ре­зер­вы (про­ви­зии)
10	11	12	13	14	15	16
….

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета по сбору
сведений по инвестициям,
представляющим собой вложения
в уставный капитал юридических
лиц, субординированный долг
юридических лиц, а также
иным вложениям в собственный
капитал юридических лиц
участников банковского конгломерата,
осуществленным в течение отчетного
периода, а также действующим
по состоянию на отчетную дату

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату (индекс – 3-BK_ IKDU, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4 Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме указываются сведения по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц каждого участника банковского конгломерата.

6. В графе 4 указывается покупная стоимость акций на дату приобретения.

7. Сумма резервов (провизий) указывается в абсолютном значении и со знаком плюс.

8. Строка «Всего» равна сумме строк «Итого по участнику банковского конгломерата 1» и «Итого по участнику банковского конгломерата n».

9. Если участник банковского конгломерата, являющийся финансовой организацией, ранее представил в Национальный Банк Республики Казахстан сведения об инвестициях, представляющих собой вложения в уставный капитал юридических лиц за отчетный период, то в Форме подлежат заполнению строка «Наименование участника банковского конгломерата 1» или «Наименование участника банковского конгломерата n» и графы 4, 5, 6, 7, 8, 13, 14, 15 и 16 по строке «Итого по участнику банковского конгломерата 1» или «Итого по участнику банковского конгломерата n».

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату

Индекс формы административных данных: 4-BK_SSP

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «________________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

№	На­име­но­ва­ние эми­тен­та	На­име­но­ва­ние стра­ны эми­тен­та	На­име­но­ва­ние цен­ной бу­ма­ги	На­ци­о­наль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер или меж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
1	2	3	4	5
На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та 1
1.
n.
Ито­го по участ­ни­ку бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та 1
На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та n
1.
n.
Ито­го по участ­ни­ку бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та n
Все­го

продолжение таблицы:

Ко­ли­че­ство цен­ных бу­маг (штук)			Но­ми­наль­ная сто­и­мость (по­куп­ная сто­и­мость) цен­ной бу­ма­ги	Ва­лю­та цен­ной бу­ма­ги
Все­го	в том чис­ле обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги
	Обре­ме­нен­ные цен­ные бу­ма­ги, все­го	в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, пе­ре­дан­ные в РЕ­ПО
6	7	8	9	10

продолжение таблицы:

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти че­рез про­чий со­во­куп­ный до­ход
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то) в ты­ся­чах тен­ге
Сто­и­мость при­об­ре­те­ния	Дис­конт, пре­мия	На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние	По­ло­жи­тель­ная (от­ри­ца­тель­ная) кор­рек­ти­ров­ка	Раз­мер ре­зер­вов (про­ви­зий)
11	12	13	14	15

продолжение таблицы:

Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге
Стоимость приобретения	Дисконт, премия	Начисленное вознаграждение	Положительная (отрицательная) корректировка
16	17	18	19

продолжение таблицы:

Цен­ные бу­ма­ги, учи­ты­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти
Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то), в ты­ся­чах тен­ге				Дис­кон­ти­ро­ван­ная сто­и­мость бу­ду­щих де­неж­ных по­то­ков
Сто­и­мость при­об­ре­те­ния	Дис­конт, пре­мия	На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние	Раз­мер ре­зер­вов (про­ви­зий)
20	21	22	23	24

продолжение таблицы:

Ба­лан­со­вая сто­и­мость (нет­то) по обре­ме­нен­ным цен­ным бу­ма­гам, в ты­ся­чах тен­ге		Да­та при­об­ре­те­ния	Да­та по­га­ше­ния	На­име­но­ва­ние меж­ду­на­род­ной фон­до­вой бир­жи
Все­го	в том чис­ле цен­ные бу­ма­ги, обре­ме­нен­ные до­го­во­ра­ми РЕ­ПО
25	26	27	28	29

продолжение таблицы:

Ка­те­го­рия спис­ка фон­до­вой бир­жи		Рей­тинг
на да­ту при­об­ре­те­ния	на от­чет­ную да­ту	Эми­тен­та на да­ту при­об­ре­те­ния	Эми­тен­та на от­чет­ную да­ту
30	31	32	33

продолжение таблицы:

Рей­тинг		При­ме­ча­ние
Цен­ной бу­ма­ги на да­ту при­об­ре­те­ния	Цен­ной бу­ма­ги на от­чет­ную да­ту
34	35	36

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета о структуре
портфеля ценных бумаг
участников банковского
конгломерата по состоянию
на отчетную дату

 Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату (индекс – 4-BK_SSP, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата по состоянию на отчетную дату» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма содержит сведения о структуре портфеля ценных бумаг участников банковского конгломерата за исключением, сведений указанных в Отчете по сбору сведений по инвестициям, представляющим собой вложения в уставный капитал юридических лиц, субординированный долг юридических лиц, а также иным вложениям в собственный капитал юридических лиц участников банковского конгломерата, осуществленным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату, в соответствии с приложением 4 к настоящему постановлению.

6. В графе 4 указывается наименование приобретенной ценной бумаги.

7. В графе 6 указывается количество приобретенных ценных бумаг.

8. В графе 9 по облигациям указывается денежное выражение номинальной (покупной стоимости) облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Показатель стоимости указывается в тысячах тенге (эквивалент стоимости в тенге для ценных бумаг, номинал которых выражен в иностранной валюте, указывается в пересчете по рыночному курсу обмена валют на дату транзакции, определенному в порядке, предусмотренном пунктом 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 января 2013 года № 15 и приказа Министра финансов Республики Казахстан от 22 февраля 2013 года № 99 «О порядке определения рыночного курса обмена валюты», зарегистрированных в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8378).

9. В графе 10 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 «Коды для представления валют и фондов». По облигациям указывается валюта выпуска, по акциям - валюта приобретения.

10. В графе 25 указывается стоимость обремененных ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.

11. В графе 26 указывается стоимость ценных бумаг, обремененных договорами РЕПО, отраженная в бухгалтерском учете.

12. В графе 29 указывается наименование международной фондовой биржи по акциям юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан.

13. В графах 30 и 31 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в данных графах указывается «нет листинга».

14. При заполнении граф 32, 33, 34 и 35 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318. При наличии нескольких рейтингов от 2 (двух) и более международных рейтинговых агентств (Стандард энд Пурс (Standard & Poor’s) или аналогичного уровня международных рейтинговых агентств (Мудис Инвесторс Сервис (Moody's Investors Service) и Фитч (Fitch)) указывается рейтинг международного рейтингового агентства, присвоившего рейтинг последним. Если даты присвоения рейтингов совпадают, указывается минимальный рейтинг. Одной ценной бумаге, одному эмитенту соответствует не более одного актуального значения рейтинга.
При отсутствии рейтинга в графах 32, 33, 34 и 35 указывается «нет рейтинга».

15. Если участник банковского конгломерата, являющийся финансовой организацией, ранее представил в Национальный Банк Республики Казахстан Сведения, то в Форме подлежат заполнению строка «Наименование участника банковского конгломерата 1» или «Наименование участника банковского конгломерата n» и графы 6, 7, 8, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25 и 26 по строке «Итого по участнику банковского конгломерата 1» или «Итого по участнику банковского конгломерата n».

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет по сбору сведений по внутригрупповым сделкам банковского конгломерата, заключенным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату

Индекс формы административных данных: 5-BK_RIGT

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «_____________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга.

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

№	Участ­ник бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та (сто­ро­на 1 по внут­ри­г­руп­по­вой сдел­ке)		Участ­ник бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та (сто­ро­на 2 по внут­ри­г­руп­по­вой сдел­ке)		Вид сдел­ки
	На­име­но­ва­ние	Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (при на­ли­чии)	На­име­но­ва­ние	Биз­нес - иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (при на­ли­чии)
1	2	3	4	5	6
Ак­ти­вы
1
n
Тре­бо­ва­ния на вне­ба­лан­со­вых сче­тах
1
n
Рас­хо­ды
1
n

продолжение таблицы:

Сум­ма сдел­ки (в ты­ся­чах тен­ге)
Обо­ро­ты, про­ве­ден­ные в те­че­ние от­чет­но­го квар­та­ла	Остат­ки тре­бо­ва­ний на ко­нец от­чет­но­го квар­та­ла
	Ос­нов­ной долг	На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние	Дис­кон­ты, пре­мии	По­ло­жи­тель­ные (от­ри­ца­тель­ные) кор­рек­ти­ров­ки	Ре­зер­вы (про­ви­зии)
7	8	9	10	11	12

продолжение таблицы:

Став­ка воз­на­граж­де­ния по до­го­во­ру (в про­цен­тах го­до­вых)	Да­та за­клю­че­ния до­го­во­ра	Да­та окон­ча­ния дей­ствия до­го­во­ра (с уче­том про­лон­га­ций)	При­ме­ча­ние
13	14	15	16

Общая сумма производных финансовых инструментов, учитываемых как произведение номинальной стоимости указанных финансовых инструментов на коэффициент кредитного риска, в соответствии с Таблицей коэффициентов кредитного риска для производных финансовых инструментов согласно приложению 7 к Нормативным значениям и методикам расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размеру капитала банка, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года № 170, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 15886, и определяемых сроком погашения указанных финансовых инструментов по состоянию на «____»_________20___ года составляет _________________тысяч тенге.

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета по сбору
сведений по внутригрупповым
сделкам банковского конгломерата,
заключенным в течение отчетного
периода, а также действующим
по состоянию на отчетную дату

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет по сбору сведений по внутригрупповым сделкам банковского конгломерата, заключенным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату

(индекс – 5-BK_RIGT, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет по сбору сведений по внутригрупповым сделкам банковского конгломерата, заключенным в течение отчетного периода, а также действующим по состоянию на отчетную дату» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме отражаются сведения по всем внутригрупповым сделкам банковского конгломерата (далее – сделка), за исключением сделок, указанных в приложениях 4 и 5 к Перечню, формам, срокам представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами, утвержденных настоящим постановлением.

6. В Форме сделка отражается один раз по показателю «Активы» и «Требования на внебалансовых счетах».

7. Если сделка предусматривает участие нескольких участников банковского конгломерата, в Форме указывается участник банковского конгломерата (сторона 1 по сделке), от которого начинается движение денег и конечный участник банковского конгломерата (сторона 2 по сделке).

При этом в графе 16 указываются промежуточные участники банковского конгломерата (при наличии) и цель их участия в сделке.

8. Для заполнения граф 6 и 7 отражаются следующие виды операций и показателей:

1) активы (показатель):

предоставление займов (овердрафта, финансового лизинга, учет векселей, факторинг, форфейтинг);

предоставление субординированных займов;

операции обратное репо с ценными бумагами;

открытие (наличие) текущего счета;

открытие (наличие) корреспондентского счета;

размещение вклада;

продажа движимого (недвижимого имущества);

продажа (секьюритизация) активов (займов, дебиторской задолженности);

уступка прав требований;

передача имущества и активов организации, осуществляющей управление сомнительными активами;

начисление дивидендов;

начисление комиссионного дохода;

дебиторская задолженность;

требования по производным финансовым инструментам;

требования по дилинговым операциям;

страховые активы;

прочие активы (вид операции указывается в графе 16);

2) требования на внебалансовых счетах (показатель):

выдача гарантий;

открытие аккредитива;

открытие отзывной кредитной линии;

открытие безотзывной кредитной линии;

производные финансовые инструменты;

дилинговые операции;

страхование финансовых убытков (указывается страховая сумма по договору страхования). Данный вид операции включает классы страхования, предусмотренные подпунктами 13), 14), 15), 15-1) и 16) пункта 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности»;

иные виды страхования активов (указывается страховая сумма по договору страхования);

страхование сотрудников (указывается страховая сумма по договору страхования);

принятие в залог имущества;

прочие требования по внебалансовым счетам (вид операции указывается в графе 16);

3) расходы (показатель):

оплата комиссионного вознаграждения за услуги;
чистые расходы по производным финансовым инструментам расходы по дилинговым операциям;
расходы по дилинговым операциям;
чистые расходы от переоценки;
выплата дивидендов;
выплата вознаграждения по обязательствам;
оплата арендной платы за имущество;
выплата страховой премии;
страховые выплаты;
выплата штрафов, пени, неустоек и другие виды санкций;
иные виды расходов (вид операции указывается в графе 16).

9. В графе 7 указываются обороты по сделке – итог записей (увеличений или уменьшений) за отчетный квартал без начального сальдо (остатка).

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет по сбору сведений об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами, составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата, действующих по состоянию на отчетную дату

Индекс формы административных данных: 6-BK_RL

Периодичность: ежеквартальная, ежегодная

Отчетный период: по состоянию на «______» «________________» 20__ года

Круг лиц, представляющих отчет: банковский холдинг или банк, имеющий дочернюю организацию, но не имеющий банковского холдинга.

Срок представления формы административных данных:

ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом;

ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

Форма

№	Биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для юри­ди­че­ско­го ли­ца), ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для фи­зи­че­ско­го ли­ца) или иной иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер (для нере­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан)	На­име­но­ва­ние контр­аген­та	Вид опе­ра­ции	Вид ва­лю­ты	Сум­ма (в ты­ся­чах тен­ге)	Да­та за­клю­че­ния (да­та на­ча­ла вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра	Да­та окон­ча­ния дей­ствия (да­та окон­ча­ния вы­пол­не­ния усло­вий) до­го­во­ра c уче­том про­лон­га­ции
1	2	3	4	5	6	7	8
(На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та 1)
1
2
…
n
Ито­го обя­за­тель­ства участ­ни­ка 1
(На­име­но­ва­ние участ­ни­ка бан­ков­ско­го кон­гло­ме­ра­та n)
1
2
…
n
Ито­го обя­за­тель­ства участ­ни­ка n

Наименование __________________________________________________

Адрес__________________________________________________________

Телефон _______________________________________________________

Адрес электронной почты ________________________________________

Исполнитель ____________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета _________________________________________________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата «______» ______________ 20__ года

Приложение
к форме отчета по сбору
сведений об обязательствах
участников банковского
конгломерата перед
третьими лицами, составляющих
10 (десять) и более процентов от
собственного капитала
банковского конгломерата,
действующих по состоянию
на отчетную дату

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет по сбору сведений об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами, составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата, действующих по состоянию на отчетную дату (индекс – 6-BK_RL, периодичность – ежеквартальная, ежегодная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Отчет по сбору сведений об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами, составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата, действующих по состоянию на отчетную дату» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» и пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

3. Форма заполняется банковским холдингом или банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга, за исключением нерезидентов Республики Казахстан, представляется ежеквартально (за исключением четвертого квартала) не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней, следующих за отчетным кварталом и ежегодно не позднее 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме отражаются сведения об обязательствах участников банковского конгломерата перед третьими лицами (группой лиц), составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата на отчетную дату.
В Форму не включаются обязательства участников банковского конгломерата перед акционерным обществом «Единый накопительный пенсионный фонд», средства которого размещены им самостоятельно и (или) Национальным Банком Республики Казахстан в качестве доверительного управляющего пенсионными активами.

6. Символ n - количество участников в банковском конгломерате.

7. Наименования участников банковского конгломерата указываются в строках «1. (Наименование участника банковского конгломерата 1)», «n. (Наименование участника банковского конгломерата n»).

8. Если участник банковского конгломерата, являющийся финансовой организацией, ранее представил в Национальный Банк Республики Казахстан данные сведения, то в Форме подлежат заполнению строка «Наименование участника банковского конгломерата 1» или «Наименование участника банковского конгломерата n» и графа 6 по строке «Итого по участнику банковского конгломерата 1» или «Итого по участнику банковского конгломерата n».

9. В графе 6 Формы указывается балансовая стоимость обязательств участников банковского конгломерата перед третьими лицами (группой лиц), составляющих 10 (десять) и более процентов от собственного капитала банковского конгломерата на отчетную дату.

к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 декабря 2019 года
№ 258

Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами

1. Настоящие Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами разработаны в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», пунктом 3 статьи 42 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и определяют порядок представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк).

2. К отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами прилагаются сведения о нормативных значениях, методике расчета пруденциальных нормативов участников банковского конгломерата, являющихся нерезидентами Республики Казахстан, установленных нормативными правовыми актами уполномоченного органа соответствующего государства, регулирующего их деятельность в стране их нахождения.

3. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами по состоянию на отчетную дату, подписанная руководителем банковского холдинга или банка, имеющего дочернюю организацию, но не имеющего банковского холдинга, или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, посредством электронно-цифровой подписи хранится в электронном формате.

4. Полнота и достоверность данных в отчетности обеспечиваются руководителем банковского холдинга или банка, имеющего дочернюю организацию, но не имеющего банковского холдинга, или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.

5. Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами в Национальный Банк представляется в электронном формате посредством автоматизированной информационной подсистемы до утраты статуса банковского холдинга либо прекращения деятельности банком, имеющим дочернюю организацию, но не имеющим банковского холдинга.
В случае если, к срокам предоставления отчетности, установленным пунктом 2 настоящего постановления, отчитывающееся лицо утратило статус банковского холдинга либо прекратило банковскую деятельность банка, имеющего дочернюю организацию, но не имеющего банковского холдинга, отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банковскими конгломератами за последний отчетный период, предшествующий дате утраты статуса, представляется в установленные сроки.