В соответствии с частью первой пункта 4 статьи 9 и подпунктом 4) пункта 2 статьи 57 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», частью первой пункта 4 статьи 21 Закона Республики Казахстан «О страховой деятельности», частью первой пункта 2 статьи 47 Закона Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг», подпунктом 5) пункта 16 статьи 9-5 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», пунктом 1 статьи 8 Закона Республики Казахстан «Об инвестиционных и венчурных фондах» и подпунктом 2) пункта 6 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить следующий перечень офшорных зон для целей банковской и страховой деятельности, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и иных лицензируемых видов деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности акционерных инвестиционных фондов и деятельности организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность:
1) Соединенные Штаты Америки (только в части территорий Американских Виргинских островов, штата Вайоминг, острова Гуам и Содружества Пуэрто-Рико);
2) Княжество Андорра;
3) Государство Антигуа и Барбуда;
4) Содружество Багамских островов;
5) Государство Белиз;
6) Государство Бруней Даруссалам;
7) Объединенная Республика Танзания;
8) Республика Вануату;
9) Республика Гватемала;
10) Государство Гренада;
11) Республика Джибути;
12) Содружество Доминики;
13) Доминиканская Республика;
14) Новая Зеландия (только в части территории островов Кука и Ниуэ);
15) Испания (только в части территории Канарских островов);
16) Союз Коморских островов;
17) Кооперативная Республика Гайана;
18) Республика Коста-Рика;
19) Китайская Народная Республика (только в части территорий специального административного района Аомынь (Макао);
20) Республика Либерия;
21) Ливанская Республика;
22) Исламская Республика Мавритания;
23) Малайзия (только в части территории анклава Лабуан);
24) Мальдивская Республика;
25) Республика Мальта;
26) Содружество Северных Марианских Островов;
27) Республика Маршалловы острова;
28) Королевство Марокко (только в части территории города Танжер);
29) Союз Мьянма;
30) Республика Науру;
31) Федеративная Республика Нигерия;
32) Нидерланды (только в части территории острова Аруба и зависимых территорий Антильских островов);
33) Республика Палау;
34) Республика Панама;
35) Португалия (только в части территории островов Мадейра);
36) Независимое Государство Самоа;
37) Республика Сейшельские острова;
38) Государство Сент-Винсент и Гренадины;
39) Федерация Сент-Китс и Невис;
40) Государство Сент-Люсия;
41) Республика Суринам;
42) Королевство Тонга;
43) Республика Тринидад и Тобаго;
44) Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии (только в части территорий островов Ангильи, Бермудских островов, Британских Виргинских островов, Гибралтара, Каймановых островов, острова Монтсеррат, Нормандских островов (острова Сарк, Олдерни), острова Южной Георгии, Южных Сандвичевых островов, островов Теркс и Кайкос, острова Чагос);
45) Суверенная Демократическая Республика Фиджи;
46) Республика Филиппины;
47) Французская Республика (только в части территорий островов Кергелен, Французской Гвианы, Французской Полинезии);
48) Республика Черногория;
49) Демократическая Социалистическая Республика Шри-Ланка;
50) Ямайка.
2. Для целей настоящего постановления под офшорными зонами понимаются государства и территории, определенные в пункте 1 настоящего постановления, предоставляющие льготный налоговый режим и (или) не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций.
3. Департаменту методологии и пруденциального регулирования финансовых организаций в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) в течение пяти рабочих дней со дня принятия настоящего постановления его направление на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан» Министерства юстиции Республики Казахстан для официального опубликования и включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;
2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка после его официального опубликования;
3) в течение десяти рабочих дней после официального опубликования настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятия, предусмотренного подпунктом 2) настоящего пункта.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на курирующего заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка М. Абылкасымова
