В соответствии с подпунктами 12) и 12-1) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" ПРИКАЗЫВАЮ:
Сноска. Преамбула в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).
1. Утвердить:
1) форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2) форму сведений о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение согласно приложению 2 к настоящему приказу;
3) форму сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, согласно приложению 3 к настоящему приказу.
Сноска. Пункт 1 в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).
1-1. Установить, что:
1) форма сведений о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, действует с 1 января 2020 года;
2) форма сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение, действует с 1 января 2020 года по 1 января 2026 года.
Сноска. Приказ дополнен пунктом 1-1 в соответствии с приказом Министра финансов РК от 31.03.2017 № 213.
2. Банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, обеспечить представление сведений по форме, указанной в пункте 1 настоящего приказа, в орган государственных доходов, направивший запрос, в течение 10 рабочих дней со дня получения запроса.
Сноска. Пункт 2 в редакции приказа Министра финансов РК от 31.03.2015 № 242 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
3. Признать утратившим силу приказ Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 26 сентября 2005 года № 433 "Об утверждении Правил направления запросов банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, для предоставления сведений в отношении бездействующего юридического лица" (зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан за № 3900, опубликован в газете "Юридическая газета" 22 декабря 2005 года № 239 (973)).
4. Налоговому комитету Министерства финансов Республики Казахстан (Ергожин Д.Е.) обеспечить государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
5. Настоящий приказ вводится в действие с 1 января 2009 года и подлежит официальному опубликованию.
Министр финансов
Республики Казахстан Б. Жамишев
"СОГЛАСОВАНО"
Председатель
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
Бахмутова Е.Л.
29 декабря 2008 года
Утверждены
приказом Министра финансов
Республики Казахстан
от 29 декабря 2008 года № 625
Сноска. Форма в редакции приказа и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).
Форма
Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года*
|
№ п/п |
Налогоплательщик |
Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета |
Вид банковского счета |
Валюта счета |
Номер счета |
Остаток денег на банковском счете на начало периода |
|||
|
ИИН/ БИН |
наименование |
БИН |
БИК |
наименование |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
продолжение таблицы
|
Движение денег на банковских счетах налогоплательщика |
|||||||
|
Поступление денег на банковский счет |
|||||||
|
Дата |
Сумма платежа |
Отправитель денег |
Реквизиты банка отправителя денег |
Назначение платежа |
|||
|
ИИН/ БИН |
наименование |
Б ИН |
БИК |
наименование |
|||
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
|
|||||||
продолжение таблицы
|
Движение денег на банковских счетах налогоплательщика |
Остаток денег на банковском счете на конец периода |
|||||||
|
Перечисление денег с банковского счета |
||||||||
|
Дата |
Сумма платежа |
Бенефициар |
Реквизиты банка бенефициара |
Назначение платежа |
||||
|
ИИН /БИН |
наименование |
БИН |
БИК |
наименование |
||||
|
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
|
|
||||||||
* Сведения предоставляются в соответствии с подпунктом 12) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" .
Приложение 2
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 29 декабря 2008 года № 625
Сноска. Приказ дополнен Приложением 2 в соответствии с приказом и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).
Сведения о предоставленных кредитах проверяемому физическому лицу, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение* за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года
|
№ п/п |
Физическое лицо |
Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит |
Дата предоставления кредита |
Номер договора о предоставлении кредита ** |
Номер счета |
Валюта счета |
Сумма предоставленного кредита |
Остаток суммы кредита на начало периода |
Сумма уплаченного основного долга |
Сумма уплаченного вознаграждения |
Остаток суммы кредита на конец периода |
|||
|
Индивидуальный идентификационный номер (ИИН) |
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) |
Бизнес-идентификационный номер (БИН) |
БИК |
наименование |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
||||||||||||||
* Сведения представляются отдельно в разрезе проверяемых физических лиц в соответствии с подпунктом 12-1) статьи 581 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет".
** Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.
Приложение 3
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 29 декабря 2008 года № 625
Сноска. Приказ дополнен Приложением 3 в соответствии с приказом и.о. Министра финансов РК от 08.07.2016 № 360 (вводится в действие с 01.01.2017).
Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам, обязанным представлять декларацию об активах и обязательствах с указанием сумм погашения, включая вознаграждение* по состоянию на 1 января ___ года
|
№ п/п |
Физическое лицо |
Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета |
Вид банковского счета |
Валюта счета |
Номер счета |
Остаток денег на банковском счете |
|||
|
Индивидуальный идентификационный номер (ИИН) |
Фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность) |
Бизнес-идентификационный номер (БИН) |
БИК |
наименование |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|||||||||
продолжение таблицы
|
Реквизиты банка, его структурных подразделений, в котором выдан кредит |
Дата предоставления кредита |
Номер договора о предоставлении кредита ** |
Номер счета |
Валюта кредита |
Сумма предоставленного кредита |
Сумма уплаченного основного долга |
Сумма уплаченного вознаграждения |
Остаток суммы кредита |
||
|
Бизнес-идентификационный номер (БИН) |
БИК |
наименование |
||||||||
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
|
|
||||||||||
* Сведения представляются в соответствии с пунктом 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" отдельно в разрезе физических лиц, обязанных представлять декларацию об активах и обязательствах.
** Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.
Примечание: При заполнении данного приложения в графах 9 и 19 указывается остаток суммы на дату, указанного в запросе органов государственных доходов.
