Консультации

ТОО,  СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС 

ТОО приняло на работу сотрудника 25 сентября 2020 года, заключив трудовой договор на бумажном носителе.

Обязано ли ТОО регистрировать данный трудовой договор в единой системе учета трудовых договоров (ЕСУТД)?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО-резидент РК и ООО-резидент РФ заключили лицензионный договор на передачу авторских прав на видеоролики для использования на территории РК. В договоре предусмотрена передача авторских прав на несколько роликов в разные даты. Оплата за лицензионное право на все ролики должна быть произведена на определенную дату. Все условия оговорены в договоре и никаких документов нерезидентом не представлено.

1. Какой датой признается роялти в бухгалтерском учете: по дате договора или дате передачи прав на отдельный ролик?     
2. Как определить дату совершения оборота в целях исчисления НДС за нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Планируется списать сумму задолженности за реализованные ТМЦ, не погашенную бывшим работником.

1. Какими документами необходимо оформить списание?
2. Какие налоговые обязательства возникают при прощении долга бывшему работнику?
3. Какими проводками отражается списание задолженности?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС.

Компания выплачивает пособие на оздоровление к основному отпуску.

Как правильно оформить приказ на пособие на оздоровление? 

АО, ОУР, плательщик НДС

Оплата за оказанные услуги производится платежными картами через  POS-терминал.

Обязана ли компания выдавать фискальный чек ККМ помимо чека POS-терминала?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО оказало услуги 11 сентября 2020 года и выписало ЭСФ 17 сентября 2020 года. Получатель услуг просит изменить дату совершения оборота на 31 августа 2020 года.

1. Как внести изменения по дате совершения оборота - отозвать ЭСФ, или выписать исправленный?

2. Какая административная ответственность предусмотрена за нарушение сроков выписки ЭСФ?

3. Имеет ли право получатель услуг отнести НДС в зачет по ЭСФ, выписанному с нарушением сроков?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

На складе компании имеются железные банки, пришедшие в негодность. Принято решение списать данные ТМЗ.

Как отразить в программе 1С списание ТМЗ, пришедших в негодность?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

Планируется проведение онлайн-тренингов по бухучету и финансам.

1. Какую организационную форму лучше выбрать: ИП или ТОО?

2. Какой выбрать режим налогообложения и код ОКЭД ?

 ТОО, ОУР, плательщик НДС

Получено уведомление по результатам камерального контроля о нарушении по ФНО 700.00 за 2019 год, а именно «отклонение по сумме налога на транспорт, установленное при сопоставлении с данными уполномоченного органа».

С чего следует начать сверку для выявления расхождений и устранения нарушения?

АО, ОУР, плательщик НДС

1. С какого периода работник вправе применять налоговый вычет в виде вознаграждения по ипотечным займам в БВУ?

2. Распространяется ли данный вычет на прошлые периоды?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания ввела вновь построенный объект незавершенного строительства в эксплуатацию (торговое здание). Объект незавершенного строительства был приобретен по договору купли-продажи. Был произведен демонтаж стен и перегородок из гипсокартона, включенных в стоимость приобретенного объекта незавершенного строительства.

1. Допустимо ли в бухгалтерском учете уменьшение балансовой стоимости торгового здания путем исключения стен и перегородок?

2. Как определить стоимость материалов, подлежащих исключению из балансовой стоимости торгового здания?

3. Какие налоговые обязательства возникают у компании?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Деятельность компании - внедрение ПО, услуги по внедрению ПО и техобслуживание, а также консалтинговые услуги. Услуги оказываются на территории Покупателей-нерезидентов (Грузия, Узбекистан).

Как определить место реализации услуг нерезидентам в целях обложения КПН и НДС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО является участником СЭЗ, планирует безвозмездно передать в РФ товар, входящий в перечень изъятий и произведенный на территории СЭЗ в 2018 году.
Cрок действия сертификата CT-KZ истек в 2019 году.

Можно ли указать в ЭСФ просроченный сертификат CT-KZ?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

Получено имуществао (офисное помещение) по договору доверительного управления.

Кто является плательщиком налога на имущество и земельного налога - учредитель или доверительный управляющий?

 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО выдало возвратную беспроцентную ссуду с согласия руководства на основании договора. Погашение ссуды производится наличными денежными средствами в кассу.

1. Необходимо ли выдавать чек ККМ за погашение ссуды?

2. Как удалить ошибочно выписанные чеки ККМ?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС

Какими налогами облагаются доходы работников по договорам ГПХ?

АО, ОУР, плательщик НДС

АО приобрело долю ТОО по договору купли-продажи.

Как отразить данную операцию в бухгалтерском учете у приобретающего предприятия?

РГП, ОУР, плательщик НДС

Начисляется ли при консервации ОС амортизация и как это отражается в учете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО планирует импорт (ввоз) товара из РФ в октябре 2020 года.

Необходимо ли выписывать СНТ? 

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО представило форму 700.00. После отправки обнаружено, что неверно указан код налогового органа.

Можно ли отозвать отчетность, в которой неверно указан код налогового органа?