Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Договор аренды земельного участка истек 29 марта 2020 года. ТОО заключило новый договор аренды 31 марта 2020 года. Повысилась арендная плата за пользование земельным участком. Ранее представлен расчет сумм текущих платежей (форма 851.00) за период с 1 января по 29 марта 2020 года.

1. С какого числа необходимо предоставить форму 851.00 по новому договору аренды земельного участка?

2. Надо ли вносить изменения в предыдущий расчет текущих платежей?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО продало погрузчики по цене ниже стоимостного баланса группы на начало налогового периода. Стоимость реализации отражена в форме 300.00.

1. Как отразить в разделе «СГД» формы 100.00 реализацию фиксированных активов по цене ниже стоимостного баланса группы?

2. Возникает ли разница по облагаемому обороту НДС и доходу от реализации фиксированных активов ниже стоимостного баланса группы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Обороты по СГД за 2017-2018 годы превысили 325 000 МРП. По результатам 2019 года образовался убыток по КПН.

Как рассчитать авансовые платежи по КПН при наличии убытка в предыдущем году?

ТОО, СНР для производителей с/х продукции и с/х кооперативов, неплательщик НДС

ТОО занимается выращиванием картофеля и сбором сена на собственных земельных участках.

Включается ли в СГД доход от реализации урожая картофеля и сена, как доходы от реализации приобретенного товара?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО оказаны услуги по организации выставочной композиции нерезидентом на территории РФ. Для участия в выставке вывезено оборудование.

Возникают ли налоговые обязательства по КПН и НДС при получении услуг от нерезидента?

АО, ОУР, плательщик НДС

Компания осуществляет ведение бухгалтерского учета в соответствии с МСФО.

На каких счетах учитываются денежные средства, размещенные на депозитах в банках второго уровня?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО приобретает товар в Италии и реализует нерезиденту из Турции. Контракт с нерезидентом заключен в евро.

В какой валюте выписывается ЭСФ при реализации товара третьим странам?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило уведомление о признании одного из поставщиков лжепредпринимателем.

1. В каком периоде отражается корректировка налоговой отчетности по НДС и КПН?

2. Необходимо ли корректировать операцию поступления товаров от поставщика?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО арендует нежилое помещение у физлица на безвозмездной основе.

1. Как отразить безвозмездную аренду помещения в бухгалтерском учете?

2. В какой строке формы 100.00 отражается доход от безвозмездно полученной услуги?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Согласно акту сверки с поставщиком имеется расхождение с 2011 года. В программе 1С отражены остатки обязательств с 2014 года.

Как исправить ошибку предыдущих периодов в бухгалтерском учете?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО «А» перечислило денежные средства в уставный капитал ТОО «Б». ТОО «Б» прекратило деятельность, в связи с чем невозможно произвести возврат уставного капитала.

Как отразить закрытие счета 2070 в случае не возврата уставного капитала участнику юрлица?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Цех ТОО прекратил производство по причине переезда в другое место. Заработная плата работников, амортизация оборудования и коммунальные услуги учитывались на счете 8110. В настоящее время работники заняты различными работами (разбором/сбором, погрузкой) до момента запуска производства.

На какие счета относятся расходы в период отсутствия производственной деятельности?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

До какой даты надо оплатить налоги и социальные платежи за март и апрель 2020 года при отсрочке во время ЧП?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП использует корпоративную платежную карту (бизнес-карту).

Как отразить операции по корпоративной платежной карте в программе 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник работает по совместительству в нескольких ТОО.

1. Вправе ли работник, вышедший в отпуск без сохранения заработной платы на двух работах, претендовать на социальную выплату во время ЧП?

2. Вправе ли работник, вышедший в отпуск без сохранения заработной платы на одной работе и продолжающий работу на другой, обратиться за социальной выплатой во время ЧП?

ИП, ОУР, плательщик НДС

Доходы работников для исчисления взносов на ОСМС за месяц - 500 000 тенге. Доход для исчисления взносов на ОСМС за ИП за месяц - 59 500 тенге.

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО выдало директору беспроцентную возвратную финансовую помощь в марте 2019 года со сроком возврата до 31 марта 2020 года.

Как отразить беспроцентную возвратную финансовую помощь работнику в форме 100.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. У каких лиц возникают налоговые обязательства по авансовым платежам КПН в 2020 году?

2. Каковы сроки предоставления авансовых платежей по КПН в 2020 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник отправлен в отпуск без сохранения заработной платы с 16 марта 2020 по 1 мая 2020 года.

В какие сроки необходимо оплатить налоги и социальные платежи, начисленные до и во время ЧП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО подало заявление об отсрочке представления формы 100.00 за 2019 год до 30 апреля 2020 года.

В какой срок необходимо оплатить КПН за 2019 год в период ЧП?