Консультации

АО, ОУР, неплательщик НДС.

Заключен договор ГПХ  на оказание услуг с физлицом - инвалидом.

Каков порядок расчета ИПН?

ТОО, ОУР, налогоплательщик НДС.

ТОО оказывает услуги по гарантийному сервису транспортных срендств на территории РК по соглашению о техническом обслуживании, подписанному с резидентом РФ. Оплата за оказанные услуги производится в течение 140 дней. 

1. Какие документы необходимо выставить нерезиденту и в какие сроки? 

2. Облагается ли НДС оказание услуг нерезиденту в отношении транспортных средств на территории РК?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

В каких строках при заполнении формы 200.00 отражается ОПВ, подлежащий перечислению с утраченного заработка?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО заключило договор о совместной деятельности и является консорциумом. Все затраты проводятся через ТОО. 
ЭСФ от поставщиков выставляются с указанием долей участия ТОО 35% и второго участника - 65%. 

Как отражается в учете и в форме 300.00 приобретение товаров и услуг в рамках договора совместной деятельности?

АО, ОУР, плательщик НДС. 

Работник выходит в отпуск на срок 30 календарных дней с 23 сентября по 22 октября. 

В каком периоде необходимо начислить отпускные и применить стандартный вычет 1 МЗП?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

ТОО планирует снятие с регистрационного учета по НДС в 2020 году. ТОО импортирует товар из РФ, занимается его реализацией на территории РК.

1. Какие документы необходимо представить в налоговые органы для снятия с учета по НДС?
2. Правомерна ли реализация импортированного товара без постановки на учет по НДС?
3. Вправе ли поставщик-нерезидент не включать НДС в стоимость товара?
4. Необходимо ли выписывать ЭСФ при реализации импортированного товара?
5. В какой период необходимо внести изменения в ККМ при снятии с регистрационного учета по НДС?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС.

ТОО передает агенту импортированный товар для дальнейшей реализации. Если агент не реализует товар, то будет совершен возврат.

1. Необходимо ли выписывать ЭСФ на весь объем товара в момент передачи товара агенту? 

2. Необходимо ли при передаче товара агенту списывать товар с баланса ТОО?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ТОО зарегистрировано 2 октября 2019 года. 4 октября подано заявление на применение СНР на основе упрощенной декларации.
В течение двух дней до подачи заявление ТОО находилось на ОУР.

Необходимо ли ТОО представлять форму 100.00 за два дня с момента регистрации до подачи заявления на смену режима налогообложения?

В чем различие между пропорциональным и раздельным методом отнесения НДС в зачет?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО оказало спонсорскую помощь Общественному фонду путем перечисления денежных средств на расчетный счет.

Как отразить перечисление спонсорской помощи в 1С?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Предусмотрены ли вычеты по ИПН с дохода лиц, принимавших участие в ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Можно ли отнести на вычеты по КПН расходы на проведение новогоднего корпоратива?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Обязан ли ИП, неплательщик НДС, занимающийся грузоперевозками, выписывать ЭСФ в 2019 году?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Вправе ли ИП приобретать у физического лица товар без первичных документов для перепродажи?

ТОО, ОУР, плательщик НДС. 

Необходимо ли работнику дополнительно к авансовому отчету представлять отчет по расходам в командировке?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какие налоговые обязательства возникают у ТОО при реализации спецтехники физическому лицу?