Консультации

Некоммерческая организация, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

Организация сдала две очередные квартальные ФНО 870.00 по разным районам. При этом было получено уведомление со статусом "Не принято", с примечанием что за предыдущий период в системе уже есть принятая ликвидационная форма, хотя компания ликвидационную форму не сдавала   

В связи с чем могло придти такое уведомление? 
Как теперь можно сдать квартальную форму по окружающей среде? 

Банк выставил комиссию, но ЭСФ не предоставлял. В 1С проведено списание по банку, но счет 3310 не закрыт. 

Как правильно провести начисление комиссий по банку в 1С:8.3?  

Компания встала на учет по фиксированному налогу (ФСН) с марта 2019 г. по автоматам без выигрыша и ежемесячно оплачивает данный налог.

Вопрос:

1. Какие возникают обязательства у ТОО по налогам, кроме ФСН?

2. Были ли изменения по КПН?

3. Необходимо ли вести раздельный учет?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Учредитель ТОО - это физическое лицо. При открытии ТОО было внесено 10 тыс. тенге уставного капитала. Через год учредитель продает свою 100% долю ООО из РФ за ту же самую сумму - 10 тыс. тенге.

Какими проводками это следует отразить?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС, гостиничный комплекс.

В гостиницу приезжают частные гости с России и других зарубежных стран. При оформлении их как частное физическое лицо-нерезидент, у них нет ИИН. Всем посетителям, в т.ч. нерезидентам, выписывается электронный счет-фактура. Но при формировании отчета формы 300.00 они не попадают в 7 приложение.

Вопрос:

Может ли ТОО выписывать счет-фактуру всем физическим лицам, резидентам и нерезидентам, на бумажном носителе, не отправляя их в электронном в виде?

Теги: ЭСФ, гостиница, нерезидент, плательщик НДС

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

ТОО выписала счета-фактуры в феврале месяце, а в апреле месяце выяснилось, что по данному Договору ТОО должно было обслуживать компанию по нулевой ставке НДС. Соответственно, нужно исправить счета-фактуры на нулевую ставку.

Имеет ли право ТОО выписать исправленные счета-фактуры сегодняшним днем к ранее выписанным счетам-фактурам? Или же нужно отозвать выписанные раннее счета-фактуры и выписать новые?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС.

ИП сдает в аренду 1-комнатную квартиру, не выведенную из жилищного фонда. Сумма дохода от аренды - условно 120 000 тенге. ИП занимается только арендой, наемных работников нет.

Вопрос:

1. Какие необходимо оплачивать налоги? От какой суммы нужно исчислять налоги? 

2. Если в дальнейшем у ИП будут наемные работники и другие виды деятельности, какие налоги должны будут оплачиваться в таком случае? 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

1. Какова процедура подтверждения экспорта в страны ЕАЭС? 

2. Какова процедура подтверждения экспорта в Узбекистан? 

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

На каком счете типового плана счетов необходимо учитывать денежные средства, размещенные на сберегательных счетах и депозитных счетах: 1050 или 1160? 

ТОО, общеустановленный режим, неплательщик НДС.

ТОО-туристическое агентство заключило договор на определенную сумму с туристом, однако туроператор по некоторым причинам поднял цену тура.

ТОО оплатило тур полностью в убыток себе. Как данный убыток следует отразить в бухгалтерском и налоговом учете, а точнее в 100.00 декларации?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Сотрудником ТОО заключен договор по найму жилого помещения с физическим лицом. Ежемесячно ТОО перечисляет сотруднику денежные средства для оплаты стоимости аренды.

Вопрос:

Какими налогами облагается данная сумма оплаты аренды квартиры сотруднику?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС.

Начисляется ли компенсация при увольнении по собственному желанию, если человек не отработал полный месяц?  

Человек отработал с 01.10.17 по 18.10.17. Дни отпуска - 2. Зарплата начислена за 15 рабочих дней. Отпуск с 19.10.2017 по 20.10.17. 

ТОО заключило договор ГПХ с физическим лицом на оказание услуг. С суммы договора налоговым агентом ежемесячно удерживаются и перечисляются в налоговый орган ИПН 10% и ОПВ 10%.

Нужно ли физическому лицу самостоятельно сдавать форму 200.00 за 1 квартал 2019 года? Или достоточно того, что его сумма будет указана в форме 200.00, которую сдаст ТОО ?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

04.04.17 года был приобретен легковой автомобиль у физического лица за условную сумму в 1 000 000 тенге.

22.04.19 г. ТОО перепродало этот автомобиль физическому лицу за 690 000 тенге. Остаточная стоимость составила 693 000 тенге.

1. Облагается ли реализация данного автомобиля НДС?

2. Если этот автомобиль будет реализован за 800 000 тенге - то сколько составит НДС ?

ТОО занимается животноводством. Учет животных ведется по трем группам. Третья группа считается основной и признана биологическим активом как в бухгалтерском, так и в налоговом учете.

Из изученной информации следует, что по данной группе затраты не списываются. Но одновременно в эту группу входят животные с весом около 260 кг и вес впоследствии увеличивается до 500 кг. 

Как следует отразить затраты на содержание данной группы-основного стада в бухгалтерском и налоговом учете?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Инвалид третьей группы осуществил работы по ремонту помещения по договору ГПХ.

Какие налоговые обязательства возникают в данном случае?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Какие удерживаются налоги и отчисления с заработной платы работника-инвалида второй группы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

1. Можно ли проводить в 1С начисление оплаченных налогов вручную?

2. Какими проводками отражается начисление КПН, платы за эмиссии и транспортный налог?

После проведения инвентаризации была выявлена недостача товара.

1. Вправе ли работодатель удерживать частями сумму недостачи согласно договору о материальной ответственности?

2. Необходимо ли взять письменное согласие работника в произвольной форме на весь период его работы?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО выставило ЭСФ по реализованным услугам за март в апреле, с датой оборота по реализации 31 марта.

В каком квартале следует отразить данные доходы в ф. 300.00 и оплатить НДС?