Какую дату надо указать при корректировке суммы НДС?
ТОО, ОУР, плательщик НДС.
В начале 2013 года, компанией была произведена реализация товара другой компании на сумму условно 127 млн. тенге. Большая часть оплаты была произведена. На сегодняшний день имеется сумма задолженности, но компания оплатить задолженность не может в силу отсутствия активов. Поскольку реализация товара была проведена пять лет назад, было принято решение списать задолженность как сомнительные обязательства.
Если компания вернет НДС на счет 1420, то сумма НДС по 1С не будет совпадать с сумой лицевого счета.
1. Какую тогда надо указать дату при корректировке суммы НДС?
2. И в какой строке в ф. 300.00 следует это отразить?
Т.к. ситуация в вопросе относится к 2013 году, то ответ представлен с учетом ссылок на налоговое законодательство РК в редакции 2013 – 2016 г.г.
КПН (ФНО 100.00):
В соответствии с положениями п. 1 ст. 105 Налогового кодекса РК сомнительными требованиями признаются требования, возникшие в результате реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, а также юридическим лицам-нерезидентам, осуществляющим деятельность в РК через постоянное учреждение ...
Этот документ придет на Вашу электронную почту сразу после оплаты. 200 тенге
