Консультации

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

ТОО планирует представить дополнительную форму 101.02 на уменьшение авансовых платежей за 5 месяцев (август-декабрь).

1. Необходимо ли отражать сумму КПН, исчисленного за предыдущий налоговый период по строке 101.02.001?

2. Как отразить уменьшение авансовых платежей в строках 101.02.002 и 101.02.004? 

3. Применяется ли функция «авторасчета» при заполнении строки 101.02.004?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Какая ставка ОПВ применяется к доходам физлиц по договорам ГПХ в 2020 году?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Физическое лицо-нерезидент оказывает ТОО услуги посредника по организации ремонта вагонов на территории РФ.

1. Возникает ли обязанность по уплате НДС за нерезидента?

2. Какие налоговые обязательства возникают по данным видам услуг?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, плательщик НДС

ТОО планирует воспользоваться льготой по уменьшению КПН на 100%.

Производится ли уплата ИПН при выплате дивидендов учредителям при уменьшении КПН на 100%?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО экспортирует в Украину (самовывоз). Товар не входит в Перечень изъятий. Имеется талон о прохождении границы, оплачен таможенный сбор.

1. Как определить дату совершения оборота по экспорту ?

2. Как определить размер оборота по реализации товара на экспорт в иностранной валюте?

3. Какова ставка НДС при реализации товара на экспорт?

4. Выписывается ли счет-фактура на экспорт в иностранной валюте?

5. Как подтвердить реализацию товара на экспорт в целях применения нулевой ставки НДС?

6. Как отразить реализацию товара на экспорт в форме 300.00?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО получило извещение о превышении в зачет суммы НДС, выявленного по результатам камерального контроля.

1. Необходимо ли отвечать на извещение о нарушениях по камеральному контролю? 

2. Возникает ли необходимость уплаты пени?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ИП занимается оптовой торговлей (без склада).

Обязан ли ИП вести бухгалтерский учет по поставщикам?

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация заключила договор с юрлицом-нерезидентом в иностранной валюте.

Правомерна ли выписка ЭСФ в иностранной валюте?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Как произвести перерегистрацию в связи со сменой места нахождения ТОО?

АО, ОУР, плательщик НДС

Организация занимается передачей электроэнергии. В результате износа высоковольтной линии протяженностью 2,5 км производится списание части протяженностью 0,3 км. 

Как рассчитать сумму корректировки НДС, относимого в зачет, при списании части основного средства?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС

ТОО заключило договор ГПХ с физлицом из РФ. 

1. Какими налогами облагается доход нерезидента, работающего по договору ГПХ?

2. В какой налоговой отчетности отражаются налоговые обязательства по доходам работника-нерезидента?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО в 2016 году добровольно снялось с учета по НДС и представило ликвидационную декларацию. В июне 2020 года подало заявление на регистрационный на учет по НДС. 

Какую налоговую отчетность необходимо представить за 2 квартал 2020 года: первоначальную или очередную?

ИП, СНР на основе патента, неплательщик НДС

ИП на основе патента сдает квартиры в аренду. Представлен очередной расчет на 2020 год. Получен дополнительный доход по новому договору найма.

1. Какой период необходимо указать в строке 911.01.001 дополнительной формы 911.00?

2. Необходимо ли выдавать чек ККМ при получении оплаты за аренду помещения на карту Kaspi Gold?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В связи с влиянием установленных карантинных мер ТОО оформило простой и оплачивает работникам 1 МЗП.

Включается ли оплата во время простоя в расчет средней зарплаты для исчисления отпускных?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Пени по налогам, штрафы и госпошлины относятся на административные расходы в бухгалтерском учете.

На каком основании запрещено относить на вычеты пени, подлежащие уплате в бюджет?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Работник работает посменно через день.

Производится ли оплата работы в праздничные и выходные дни в повышенном размере?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В программе 1С номер счетов-фактур отражается цифрами и буквенным префиксом.

Считается ли ошибкой отражение номера счета-фактуры в 1С цифрами и буквенным префиксом?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Согласно приказу Министра здравоохранения Республики Казахстан от 4 апреля 2020 года № ҚР ДСМ-28/2020 утверждены надбавки к заработной плате работников организаций здравоохранения, задействованных в противоэпидемических мероприятиях в рамках борьбы с COVID-19.

Удерживаются ли алименты на содержание несовершеннолетних детей с данного вида дохода?

ИП, ОУР, плательщик НДС

В каких случаях обязательна выписка ЭСФ при реализации товара физическому лицу?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Принято решение о реализации промышленной базы, приобретенной в течение года.

Облагаются ли КПН доходы от реализации фиксированного актива при владении сроком менее года?