Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО является транспортным экспедитором международных грузоперевозок.

По какой ставке НДС облагается комиссия транспортного экспедитора международных грузоперевозок?

Сотрудница ТОО находится на больничном по уходу за больным ребенком с середины августа и продолжает находится в сентябре.
Заработная плата за август в ТОО начислена и выплачена. 

Необходимо ли при предоставлении больничного листа разделять начисление по календарным месяцам для учета максимального размера оплаты пособия за месяц?

ТОО приняло решение на строительство газовых сетей для внутреннего отопления. Работы по строительству окончены.

1. Кем оформляется и заверяется Акт приемки (ввода) в эксплуатацию и по какой форме?
2. В какие государственные органы необходимо предоставить Акт для его регистрации?

В здании бизнес-центра собственник продал часть помещений по договору купли-продажи. При этом, между собственником бизнес-центра и новыми владельцами помещений подписан договор на оказание коммунальных услуг.

Кто несет полную ответственность по пожарной безопасности? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Вновь зарегистрированным ТОО из-за отсутствия деятельности за один квартал были сданы ФНО с нулевыми значениями. 

Является ли нарушением отсутствие регистрации плательщика НДС в ИС ЭСФ?

ИП, ОУР, плательщик НДС.

ИП заключил контракт с нерезидентом на получение транспортно-экспедиторских услуг по перевозке грузов.  22 января 2019 года ИП перечислил нерезиденту за услуги 7 805 долларов. Нерезидент выставил АВР 30 апреля 2019 года. 

Каков порядок заполнения формы 101.04 в данной ситуации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

При реализации товара дата оборота не совпадает с датой выписки ЭСФ.

Какой датой отражается оборот по реализации в форме 300.00: датой реализации или датой выписки ЭСФ?

ИП, ОУР, плательщик НДС

ИП в отчетности формы 300.00 в строке 300.00.002 указал сумму реализации по нулевой ставке. 

Какую  форму необходимо сдать дополнительно?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

По договору комиссии ТОО-комиссионер реализует товар третьему лицу от имени ТОО-комитента, не плательщика НДС.

Каким образом необходимо выписать счет-фактуру комиссионеру при реализации товара?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Компания-резидент оказала услуги компании-нерезиденту на территории РК.

Какие налоговые обязательства возникают в данном случае? В какой валюте необходимо выставить ЭСФ?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

В ТОО единственный учредитель является директором в одном лице.

Необходимо ли директору писать заявление на отпуск? Как оформить приказ на предоставление ежегодного трудового отпуска?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Сотрудник в процессе выполнения трудовых обязанностей заправляется на АЗС и в конце месяца предоставляет товарные чеки для возмещения затрат.

Вправе ли компания принимать чеки ККМ и товарные чеки для возмещения затрат работника?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Учредители принимают решение о приостановлении деятельности или ликвидации магазина.

1.Обязательно ли подавать заявление на проведение налоговой проверки при ликвидации?

2.Будет ли проводится налоговая проверка в период приостановления?

3.Каков порядок проведения налоговой проверки при ликвидации?

4. Необходимо ли предоставлять кадровые документы и выгрузку из 1С во время налоговой проверки?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ТОО, ОУР, плательщик НДС
Сотрудник проработал 8 дней в месяце и его доход составил 25 250 тенге.

Необходимо ли исчислять ОСМС от суммы дохода работника за месяц?

Как в 1С отразить начисление отпускных и компенсации за неиспользованный ежегодный трудовой отпуск?

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Отражается ли в ФНО 300.00 отозванный ЭСФ?

ТОО, ОУР, неплательщик НДС

Как отразить в 1С выписку по валютному счету при продаже иностранной валюты?

ТОО на ОУР, не плательщик НДС

ТОО получил услуги по ведению рекламных проектов от резидента РФ на территории РК. Нерезидент предоставил сертификат резидентства в электронном виде.
1. Имеет ли право ТОО принимать к учету данный сертификат в электронном виде?
2. Необходимо ли сдавать ФНО 101.04?
3. На какие нормативные документы необходимо основываться для применения Конвенции об избежании двойного налогообложения?