Авторские материалы, размещенные на сайте,
выражают экспертное мнение и носят рекомендательный характер.
Материалы основаны на нормативных актах, действительных на момент публикации.
По какой дате должна сдаваться форма 101.04, по дате оплаты, счета-фактуры или акта выполненных работ?
ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.
ООО из России предоставило ТОО транспортные услуги по перевозке груза из Монголии в Казахстан. На транспортные услуги есть акт выполненных работ и счет фактура от Российской компании. Когда должна сдаваться форма 101.04?
Если оплата была: 29.08.2018 и 19.09.2018г. Счет-фактуры и акты: от 07.09.2018 г., и 28.09.2018г.
От какой суммы считается 5% КПН у источника выплаты, от суммы оплаты или от суммы счета-фактуры? У ТОО имеется задолженность перед ООО с России.
По обоим актам от 07.09.2018 года и от 28.09.2018 года была осуществлена полная предоплата (100%) 29.08.2018 года и 19.09.2018 года соответственно.
В соответствии с положениями пп. 3) п. 1 ст. 647 Налогового кодекса РК в случае выплаты предоплаты КПН у источника выплаты, удерживаемый с доходов нерезидента, подлежит перечислению налоговым агентом в бюджет не позднее 25 календарных дней после ...
Для получения полного доступа к просмотру Вы можете:
Авторизоваться, если Вы подписчик
Оформить подписку и задавать
вопросы каждый день.
Тарифы
Купить доступ
Этот документ придет на Вашу электронную почту сразу после оплаты. 200 тенге
Этот документ придет на Вашу электронную почту сразу после оплаты. 200 тенге
