Консультации

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания частично погашает кредит. Уплата будет произоводиться в условном размере 1 000 000 с расчетного счета директора на счета компании безналичным путем, из них 900 000 директор предоставляет для ТОО как невозвратную финансовую помощь, а недостающую сумму 100 000 ТОО должно перечислять на счет директора. 

1. Возможно ли проводить такие операции?

2. Если да, то какими проводками отразить данные операции?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Компания производитель получает от покупателя возврат не реализованного товара. По условиям договора, получатель готовой продукции (ГП) списывает часть товара на расходы не идущие на вычеты, т.к. они не подлежат переработке и дальнейший перепродаже.

1. Должна ли компания при списании ГП корректировать НДС на всю возвращенную продукцию?

2. Должна ли компания корректировать НДС в зачет? 

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Организацией был заключен в 2018 году договор на мед услуги сотрудников.

Являются ли данные услуги доходом работника? И нужно ли его отражать в декларации ф.200 и ф.100?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Возникла необходимость внести изменения в налоговую отчетность ф. 100.00 за 2015 год.

За какой период можно сдать дополнительную ф. 100.00 с 1 января 2019 года?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС

Должны ли плательщики НДС с 1-го января 2019 года выписывать счета-фактуры в электронном виде?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Нужно ли отражать стоимость основных средств в строке 100.00.009 VII, если они не были приняты к налоговому учету?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

ТОО использует ККМ с ФПД. На данный момент произошел сбой в работе у оператора услуг. 

Как в данном случае оформить поступление наличных средств и пробить Z отчет?

ИП, ОУР, неплательщик НДС.

ИП был передан на временное пользование диспенсер для розлива и продажи напитков. Данное оборудование ИП не приобрел и вернет если не реализует напитки в нужном объеме. 

Нужно ли данное оборудование отнести на забалансовый счет?

Как отразить данные действия в бухгалтерском учете и в 1С?

На основании какого закона компания не может ставить оклад сотруднику ниже чем минимальная заработная плата?

АО, ОУР, плательщик НДС. 

Как правильно отразить аренду актива сроком на 1 год?

ТОО, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ТОО оплатило полученный товар в рублях. С России товар пришел с первичными документами.

1. Как правильно посадить данный документ в 1С?

2. Нужно ли сдавать по данному документу налоговые отчеты? 

Сотрудник был принят на работу 17 мая. 

Можно ли сотруднику выйти в оплачиваемый отпуск с 16 до 25 января?

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

ИП осуществляет экспедиторские услуги предприятиям. Принимает услуги по международным грузоперевозкам от ФЛ на основании договоров.

Нужно ли ИП уплачивать ОПВ с данных договоров за ФЛ ИП?

ТОО, ОУР, плательщик НДС. 

Компания обязана перейти на выписку ЭСФ в 2019 году.

Должна ли компания выписывать ЭСФ при реализации товара физическому лицу в розницу?  

ИП, СНР на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС. 

1. Обязан ли ИП выписывать ЭСФ с 1 января 2019 года?

2. При каком размере оборота ИП обязан встать на учет по НДС? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

Все ли налогоплательщики обязаны выписывать ЭСФ в 2019 году?

Некоммерческая организация, ОУР, неплательщик НДС. 

Некоммерческой организацией был проведен семинар. После семинара была проведена оплата спикеру за проживание и перелет, спикер предоставил счет-фактуру за данные расходы.

Спикер является физическим лицом-резидентом и услуги спикера оказаны по договору ГПХ, спикер не является сотрудником организации. 

1. Как эти затраты отразить в бухгалтерском учете?

2. Какие первичные документы нужно прикрепить?

АО, общеустановленный режим, плательщик НДС.

Компания сделала переоценку основных средств. Справедливая стоимость основного средства дороже, чем балансовая стоимость.

Какие проводки нужно использовать в данной ситуации?

ТОО, ОУР, плательщик НДС.

Сотрудник был направлен в командировку. По окончанию командировки сотрудник представил документы по расходам за проживание указанные в рублях. 

Какой курс валюты должен быть указан в авансовом отчете?

Указывать по курсу НБРК по факту составления документа, либо по курсу приобретения иностранной валюты указанной в справке при покупке валюты?

Физическое лицо в 2018 году приобрело у ТОО нежилое помещение, договор был заключен с физическим лицом. Физическое лицо зарегистрировано в качестве ИП, применяющим общеустановленный режим налогообложения. Данное нежилое помещение ИП оприходовал на баланс как основное средство.

1. Необходимо ли представлять расчет текущих платежей?

2. Возникает ли двойное налогообложение у физического лица при оплате налогов как ИП?