Консультации

В 1С по дебету счета 1210 с кредита 5460 образовалась сумма 2 907 711 тенге — задолженность за 2012 г. Также по дебету 1210 кредиту 000 имеется задолженность. Как исправить данные некорректные проводки?

ТОО провело переоценку ОС. Налог на имущество должен исчисляться от переоцененной стоимости или от прежней?

В состав участников ТОО входят 2 компании — А и Б, доли распределены 50/50. Компания А приняла решение внести дополнительный взнос в имущество в виде ОС (вагоны) и денежных средств, без увеличения суммы уставного капитала. В дальнейшем по мере осуществления деятельности будет производиться расчет с компанией А по внесенному дополнительному взносу.

1. Какими проводками в бухгалтерском учете будет отражена данная операция?

2. Как документально должна быть оформлена данная операция?

3. Будет ли исчисляться амортизация по внесенным ОС и относиться на вычеты в налоговой декларации?

4. Будет ли признаваться в налоговом учете данный дополнительный взнос как безвозмездно полученное имущество?

На расчетный счет компании поступил возврат заработной платы и списанной комиссии по зарплатному проекту по одному сотруднику. Как провести возврат комиссии в 1С? При выгрузке из банк-клиента данная операция "села" проводками Дт 1030 Кт 1210. Правильна ли данная проводка и можно ли провести данную операцию как "прочее поступление денежных средств"?

ИП (неплательщик НДС, на упрощенке) выполняет работы на собственном автомобиле. У ТОО с ним заключен договор аренды авто, и доход он включает в форму 910.00. Также ИП должен сдавать форму 870.00. Какой вид загрязняющего вещества и какую ставку необходимо использовать? Что такое фактический объем эмиссии (это количество литров бензина, которое он использует)? Нужно ли перевести из литров в тонны? 

Декларация по форме 240.00 представляется физическим лицом по месту нахождения объекта или по месту регистрации физ. лица?

Компания (резидент РК, общеустановленный режим, плательщик НДС) отгружает на экспорт пшеницу, за которую покупатель перечисляет деньги. При пересчете по курсу на тенге получается разница: к примеру, отгружено на 15 000 000 тенге, а поступило денег 15 400 000 тенге. Признается ли это курсовой разницей и какими бухгалтерскими проводками должно быть оформлено?

Должен ли ИП на упрощенке уплачивать социальный налог за работника? Заработная плата начисляется.

ИП (на основе упрощенной декларации, неплательщик НДС) занимается предоставлением в аренду квартир, без наемных сотрудников, декларации сдает за себя. При открытии ИП был зарегистрирован по ул. Аманат по адресу фактического проживания и прописки (район Алматы). Затем физическое лицо, зарегистрировавшее ИП, сдает данное жилье в аренду, а фактически проживает и прописано в районе Есиль.

Возникла необходимость выписать счета-фактуры арендаторам. Какой адрес указывать при выписке счета-фактуры и в какой налоговый орган (район Алматы или район Есиль) сдавать декларации? Надо ли регистрироваться в районе Есиль? 

ТОО (общеустановленный режим) приобрело здание (основное средство) в 2015 г. Когда следует произвести переоценку здания? Как производятся расчеты для заполнения ФНО 700.00 и 701.00?

Компания имеет филиал с самостоятельным балансом. В 1С филиал внесен как организация с подчинением головной компании. Передача ОС и ТМЦ оформляется перемещением запасов по форме 3-5. Проводки ДТ 1240 - КТ 1300. В Книгах по руководству по ведению учета в 1С, прилагаемых к программе 1С при покупке, при филиале с отдельным балансом оформляется реализация структурному подразделению. Имущество является собственностью головной компании и при приобретении оформлялось на головную компанию, однако в 1С при реализации запрашиваются счета учета доходов. Проводки должны быть: ДТ 1240 - КТ 1300 у головой компании и ДТ 1300 - КТ 3340 у филиала. При оформлении перемещения выбор между организациями не производится, очевидно, данная операция предусмотрена для филиалов без самостоятельного баланса.

Как необходимо правильно оформлять перемещение или реализацию ОС и ТМЗ в 1С?

Физическое лицо приобрело квартиру и решает ее продать. Какими налогами облагается продажа имущества? Уплачивается ли налог, если прошло три года с момента приобретения?

Обязан ли ИП, работающий на основе упрощенной декларации, сдавать форму 200.00?

Организация занимается продажей металлов. Клиенты предоставляют доверенность на получение товаров согласно счету, но по факту им отпускаеся большее количество. Обязан ли клиент предоставлять (менять) доверенность по факту?

Организация решила приобрести ноутбук в ломбарде. Ломбард с юридическими лицами не работает. Можно ли приобрести ОС по фискальному/товарному чеку?

Производится ли оплата за работу в праздничные дни и в каком размере при вахтовом методе 28/28? Период работы выпал на праздник (6 июля).

ТОО до 31.05.2018 было на упрощенном режиме, с 01.06.2018 - на общеустановленном режиме налогообложения. В апреле был превышен предел дохода по упрощенной декларации. Было принято решение: при представлении отчетности превышение дохода обложить КПН 20 % за 2018 г.  Правильно ли это? 

ТОО, ОУР, плательщик НДС

ТОО импортировало материал из Российской Федерации, при импорте уплачен НДС. 

Как следует отразить данную операцию в бухгалтерском учете?

ИП имеет земельный участок и здания, не относящиеся к жилому фонду. Какие налоговые отчеты необходимо сдавать и в какие сроки?

ТОО (ломбард) имеет кассовый аппарат. Обязаны ли ломбарды переходить на использование онлайн-кассовых аппаратов?