В каком периоде должен отражаться НДС в зачет?
ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС.
В строке 300.00.001 Облагаемый оборот по реализации, учитывается вся продажа за квартал, даже если, к примеру, накладная от 30.09.2018, а электронная счет-фактура выгружена 02.10.2018г., то в 3 квартале будет отражена сумма накладной от 30.09.2018г. в строке 300.00.001.
В строках 300.00.013 Приобретение с НДС и соответственно 300.00.015 Приобретение без НДС, отражается приобретение по дате выписки счет-фактуры, т.е. если дата оборота от 30.06.2018 г., а дата выписки счет-фактуры от 05.07.2018, то приобретение по данной счет-фактуре попадает в вышеуказанные строки в 3 квартале 2018г.
Правильно ли так формировать 300.00 форму? С какой даты формируется 300.00 форма по таким правилам?
НДС по реализации в форме 300.00:
В соответствии с положениями Налогового кодекса РК оборот по реализации и НДС по нему отражаются в форме 300.00 по дате совершения оборота по реализации. Данное требование действовало ...
Этот документ придет на Вашу электронную почту сразу после оплаты. 200 тенге
